Что такое лизинг простыми словами
Перейти к содержимому

Что такое лизинг простыми словами

  • автор:

Что такое лизинг простыми словами

Здравствуйте!

Расскажите о вашей задаче или просто оставьте телефон, я перезвоню и мы всё обсудим по телефону

Хотите сами позвонить? Мы на связи:

полезные статьи

Лизинг простыми словами

В последнее время трудно найти предпринимателя незнакомого с лизингом. Написано о лизинге тоже немало. Тем не менее, часто приходится встречаться с неполным, либо искаженным пониманием самой сути лизинга. Мы тоже решили внести свою небольшую лепту, чтобы помочь разобраться в этом вопросе.

Фактически лизинг — это аренда (финансовая аренда), в большинстве случаев предполагающая право выкупа предмета лизинга (аренды) на определенных.

Отличие лизинга от аренды в том, что в случае с договором лизинга, предмет лизинга покупается лизингодателем непосредственно для передачи его в лизинг конкретному лицу или фирме (лизингополучателю) по его заявке.

На примере лизинг выглядит следующим образом:

Предприятие «А» занимается производством. В определенный момент руководство предприятия принимает решение приобрести дополнительно оборудование, автотранспорт или здание. Выбрав необходимый предмет лизинга и договорившись с поставщиком об условиях поставки, представитель предприятия обращается в лизинговую компанию. Подписывается договор лизинга, лизинговая компания приобретает за свой счет необходимый предмет и передает его в лизинг предприятию «А». В соответствии с графиком платежей предприятие «А» платит лизинговой компании лизинговые платежи. Платежи чаще всего бывают ежемесячными, реже ежеквартальные. После оплаты всех лизинговых платежей предприятие «А» получает в собственность предмет лизинга. Обычно все платежи по договору лизинга относятся на затраты и снижают налоговую базу по налогу на прибыль. НДС со всех платежей предприятие — лизингополучатель берет к возмещению. Предмет лизинга, после уплаты всех лизинговых платежей, переходит на баланс лизингополучателя по нулевой, или близкой к нулевой стоимости.

Это наиболее часто встречающаяся ситуация. На практике условия договоров могут отличаться наличием или отсутствием авансового платежа, его размером, сроками зачтения аванса, дополнительными способами обеспечения: поручительство, задаток и другими. В отдельных случаях оборудование не амортизируется до нулевой стоимости.

Лизинг простыми словами: его виды, отличия от кредита и аренды

Лизинг для всех

Что же такое лизинг и в каких ситуациях он уместен? Хотя само слово с английского и переводится как аренда, однако эти понятия не тождественны, так как здесь привлекается лизинговая компания, задача которой выкупить у продавца имущество и передать его лизингополучателю. Будет правильным считать лизинг гибридом аренды и кредита.

Лизинг заключается в передаче объекта собственности в аренду с последующим правом выкупа либо возврата, он представляет собой совокупность правовых и экономических взаимоотношений субъектов, регламентирующую процесс долгосрочной аренды.

Стоит ли брать лизинг или лучше идти за кредитом

Рыночная экономика предоставляет субъектам народного хозяйства огромные возможности выгодного ведения бизнеса. Большое количество сделок, финансовых операций и производственных процессов осуществляются благодаря всестороннему развитию мировой экономики. Одним из таких элементов является лизинг – специфический вид кредита.

Прежде чем взять лизинг, стоит познакомиться поближе с его особенностями и разновидностями. В настоящее время можно сказать, что этот вид финансовой сделки становится достаточно популярным и многим заменяет банковский кредит.

Индивидуальным предпринимателям, юридическим и физическим лицам подойдут разные формы лизинга:

  1. Потребительский предусматривает приобретение лизингодателем и предоставление во временное пользование лизингополучателю-физлицу имущества за деньги для использования в потребительских целях.
  2. Инвестиционный предусматривает ту же деятельность, но лизингополучателем является юрлицо или ИП, а цель использования предмета лизинга — предпринимательская деятельность.

Таким образом, лизинг способствует развитию экономики, росту доходов и развитию частного бизнеса в стране.

что такое лизинг простыми словами

Стороны лизинга

Обычно в сделке участвуют 3 стороны, хотя иногда привлекается страховая компания, а также бывает вариант лизинга, когда владелец имущества является сам же лизингодателем (возвратный лизинг).

  • Получатель: приобретает объект во временное пользование.
  • Продавец: продает ценное имущество.
  • Лизинговая компания: покупает у продавца для передачи покупателю.

Как выглядит сделка

Лизингодатель приобретает имущество (в соответствии с договором) и обязуется передать его в аренду лизингополучателю за оговоренную плату и в необходимый срок с правом дальнейшего выкупа имущества либо без него. Лизингодателем может выступать как коммерческий банк, так и небанковская кредитная организация. Наша лизинговая компания занимается возвратным лизингом недвижимости и авто.

В качестве лизингополучателя выступает физическое или юридическое лицо, в первую очередь заинтересованное в договоре лизинга. Продавец или поставщик, в свою очередь, продает лизингодателю имущество на правах купли-продажи.

Страховая компания осуществляет страхование лизинговой сделки, если того пожелали лизингодатель либо лизингополучатель.

Цели лизинга

Бизнесмены и предприятия часто пользуются лизингом с целью увеличения прибыли и модернизации предприятия. Благодаря этой финансовой сделке продавец получает возможность быстро продать имущество, если это не запрещено законодательством. К примеру, военные объекты или земельные ресурсы продать нельзя.

Также лизинг выгоден большей, по сравнению с обычным кредитом, гибкостью финансовых условий и минимизацией рисков.

Предмет лизинга

Все предметы лизинга задействуются в коммерческом деле. К сожалению, не любое имущество возьмет лизинговая компания, т.к. смотрит на важные характеристики и критерии, главными из которых являются:

  • Ликвидность объекта.
  • Производитель.
  • Срок использования имущества.

Ликвидность — это возможность реализовать предмет лизинга в случае нарушения договора лизингополучателем и перехода имущества в собственность лизингодателя. Что касается автотранспорта, то учитывается срок эксплуатации.

Что может быть предоставлено в лизинг

  • Объекты недвижимости (дома, строения, коммерческие помещения).
  • Авто или спецтехника.
  • Оборудование.
  • Любое другое имущество, не запрещенное для подобных сделок законом.

Распространенные виды лизинга

Чаще всего покупателей интересует недвижимость, авто и техника. По сущности договора выделяют три вида лизинга:

Возвратный: продавец и получатель одно лицо.

Финансовый: срок использования равен сроку договора, часто завершается выкупом предмета лизинга покупателем.

Операционный: напоминает аренду, имеет длительный срок и и высокую ставку.

Существует также классификация по рискам:

Риски распределяются между сторонами сделки

Лизингополучатель не дает никаких гарантий

С договором страхования

Почему лизинг выгоден всем сторонам

Одним из самый существенных плюсов является снижение выкупной стоимости к концу действия договора. Часть стоимости списывается за счет амортизации. Отдельные виды имущества предполагают ускоренную амортизацию.

Плюс для продавца: отсутствие рисков, быстрая продажа и получение всей суммы стоимости товара.

Польза для лизингодателя: выгода за счет удорожания товара. Это включено в платеж.

Выгода получателя: более оптимальная процентная ставка и первоначальный взнос или более лояльные требования, чем могут быть по банковским кредитам, а также экономия на налоговых платежах.

Грамотно организованный лизинг дает ощутимые преимущества в конкурентной борьбе.

Что такое лизинг

Баннер

Как быть, если нужно арендовать недвижимость или, например, автомобиль, а подходящего варианта нет? Можно обратиться к предпринимателям и заключить договор лизинга. Рассказываем, что это за сделка.

  • Договор лизинга
  • Что можно взять в лизинг
  • Преимущества
  • Какие требования предъявляют компании к лизингополучателям
  • Как заключают договор
    • Какие платежи по договору лизинга бывают

    Чем отличается лизинг от кредита

    Договор лизинга

    Говоря простыми словами, лизинг — это сделка аренды собственности, но с определенными нюансами. Основные из них:

    • Возможность выкупа предмета сделки. По окончании срока договора лизингополучатель может выкупить арендованное имущество. Обычно за относительно небольшую стоимость.
    • Взять в наем можно не только имеющееся у лизинговой компании имущество. Клиент имеет право попросить предприятие приобрести необходимое оборудование или недвижимость для заключения сделки.
    • Физическое лицо не может предоставлять услуги лизинга. Это делает только лизинговая компания, у которой есть соответствующая лицензия.

    О своем деле Игорь мечтал уже давно. Накопив определенную сумму, он хотел взять в аренду отапливаемый гараж и производить игрушки-раскраски из гипса.

    К сожалению, подходящее помещение в аренду никто не сдавал. Зато идеальный вариант был в продаже, но Игорю его стоимость показалась слишком высокой. Тогда он обратился в лизинговую компанию.

    После заключения договора фирма приобрела указанное помещение и сдала ему в лизинг на пять лет. Дела шли в гору — Игорь получал много заказов. Поэтому по окончании договора он выкупил помещение.

    Чтобы начать свой бизнес, можно воспользоваться выгодным предложением Совкомбанка. Оформите кредит для самозанятых и начните работать на себя уже с завтрашнего дня.

    Совкомбанк поддерживает инициативы и начинания и предлагает кредит самозанятым сроком до пяти лет. Вы можете оформить кредит до 5 млн рублей на любые цели, предоставив минимальный пакет документов. Удобный калькулятор поможет рассчитать финансовую нагрузку и покажет, сколько нужно платить каждый месяц. Оформите заявку прямо сейчас, чтобы получить быстрое одобрение.

    Что можно взять в лизинг

    Взять в лизинг можно:

    • Автомобили . В том числе специальную технику. Например, для уборки улиц.
    • Оборудование . Станки, холодильники, оргтехнику, компьютеры и т. д.
    • Недвижимость . Склады, офисы, гаражи и другое недвижимое имущество.
    • Сотрудников . Вообще, согласно законам РФ, человек не может быть предметом аренды или лизинга. Поэтому правильней будет использовать термин «заемный труд».
      Обычно для этого заключается договор либо аутсорсинга , либо .

    Но не все может быть предметом подобной сделки. Нельзя взять в лизинг:

    • Землю . Участок можно взять только в аренду.
    • Природные объекты . Предметами сделки не могут быть лес, реки и другие водоемы.
    • Сырье , продукты питания, строительные материалы . Это невозобновляемые ресурсы, поэтому взять их в лизинг не получится.
    • Памятники культуры . Они принадлежат государству и не могут быть переданы в свободное обращение.
    • Военную технику .

    Преимущества

    Несмотря на множество нюансов, сделки лизинга пользуются большой популярностью. А в некоторых случаях даже заменяют собой классическую аренду. Такая тенденция связана с преимуществами лизинга, которые отмечают большинство клиентов.

    Самый главный из них — возможность выкупа предмета сделки. Причем выйдет он намного дешевле нового, так как лизинговые компании продают его по остаточной стоимости.

    Другие преимущества для лизингополучателей

    Физические лица

    Юридические лица и индивидуальные предприниматели

    Можно самостоятельно выбрать предмет лизинга, в том числе новый либо бывший в употреблении

    Снижение налоговой базы за счет включения лизинговых платежей в статью расходов

    Срок действия договора до пяти лет

    Ускоренная амортизация предмета договора и, как следствие, трехкратное снижение налога на имущество

    Не нужно собирать много документов для заключения договора

    Оборотный капитал не выводится из производственного процесса

    Плохая кредитная история не является серьезным препятствием для сделки

    Удобный график платежей, при составлении которого можно учитывать сезонность бизнеса

    Какие требования предъявляют компании к лизингополучателям

    Для лизинговой компании сделка сопровождается определенным риском. Поэтому к лизингополучателю предъявляются следующие требования:

    • Срок ведения бизнеса должен быть не менее одного года.
    • Клиент должен иметь возможность вносить платежи в срок и в необходимом объеме.
    • Бизнес не должен быть убыточным.
    • Лизингополучатель должен быть официально оформлен как юридическое лицо, самозанятый или индивидуальный предприниматель.

    Выгодную лизинговую программу можно подобрать в Совкомбанке. В банке индивидуальные предприниматели и юридические лица могут оформить лизинговый договор на спецтехнику, оборудование или коммерческие помещения. Физическим лицам доступны предложения автолизинга.

    Вашей компании нужна спецтехника или автобус? А может, вы частное лицо и хотите выгодно оформить авто в лизинг? Воспользуйтесь лизинговыми программами от Совкомбанка: наши специалисты помогут подобрать выгодное предложение на рынке и получить льготы по программам государственного субсидирования.

    Финансовый или операционный: какой лизинг выгоднее, если вам нужен автомобиль

    Как заключают договор

    Сделку заключают исключительно в письменной форме. При этом в теле договора нужно обязательно указывать следующие условия:

    1. Предмет лизинга . То есть имущество, которое получит лизингополучатель.
    2. Обязательства сторон . Лизингодатель обязуется приобрести необходимое лизингополучателю имущество и сдать его в аренду. Соответственно, клиент должен внести платежи: первоначальный и за пользование имуществом.
    3. Цена договора . Это сумма первоначального платежа, а также ежемесячные лизинговые взносы.

    Сам договор может быть как срочным, так и бессрочным. В документе можно указать, что стороны сделают по окончании срока. Обычно пишут, что договор автоматически продлевается на прежних условиях.
    Однако их можно также поменять: например, обязать лизингополучателя выкупить предмет лизинга.

    При заключении договора клиенту следует обратить особое внимание на ответственность сторон при несоблюдении условий договора. Чаще всего компания назначает штрафы и пени. Однако при грубых нарушениях возможен и односторонний разрыв договора. При этом компания забирает арендуемое имущество.

    Чаще всего лизингополучатели могут игнорировать сроки внесения платежей или нарушать правила эксплуатации. А еще многим компаниям не нравится, если клиент не соблюдает условия страхования имущества, когда они указаны в сделке.

    Сегодня лизингодатель не может просто так забрать свое имущество у клиента. Сперва нужно расторгнуть сделку. Хотя еще относительно недавно такое право у компании было.

    Какие платежи по договору лизинга бывают

    • Аннуитетный . Согласно такому графику, платежи вносятся на протяжении всего срока равными частями. Встречается чаще всего.
    • Регрессивный . Сумма платежей постепенно снижается.
    • Сезонный . График платежей привязывается к определенным периодам. Например, производство игрушек особенно прибыльно перед новогодними праздниками.
      Тогда стороны могут договориться, что в этот период сумма платежей будет больше, а не в сезон — меньше.

    Виды

    Вид договора в основном зависит от срока службы предмета лизинга:

    • Финансовый . В этом случае договор заключается на срок службы предмета лизинга. По окончании сделки клиент выкупает арендуемое имущество. А так как на этот момент его остаточная стоимость фактически равна нулю, то платит он совсем небольшие деньги.
      Такую сделку можно сравнить с получением займа под небольшую комиссию.
    • Операционный . По такому договору срок службы предмета лизинга превышает срок сделки. По ее окончании клиент может выкупить лизинговое имущество, продлить договор или отказаться от дальнейшего продления.
      В последнем случае имущество возвращается лизинговой компании.
    • Возвратный . По этому договору компания приобретает у лица имущество и сдает ему же в лизинг.
      Этот вид лизинговой сделки можно сравнить с займом под залог собственности. Схема может показаться странной, однако при этом предприниматель экономит на налогах.

    В государстве Палау в 2007 году выпустили серебряную монету номиналом 5 долларов США с изображением Девы Марии и маленьким флаконом святой воды.

    Другой факт

    Сублизинг

    Полученное имущество можно сдать в сублизинг. Но клиент не может передать имущество третьему лицу только лишь по своему желанию. Для этого нужно обязательно получить разрешение владельца, то есть лизингодателя. Причем письменное.

    Действие договора сублизинга не может превышать срок лизинговой сделки.

    Предприниматель сам выбирает, с помощью какой сделки получить имущество: покупки, аренды или лизинга. Каждая из них имеет свои особенности, преимущества и недостатки.

    И если ни покупка, ни аренда вам не подходят, то рекомендуем обратить внимание на лизинг.

    Что такое лизинг. Объясняем простыми словами

    Лизинг — финансовая услуга, когда клиенту по его запросу покупают оборудование или другое имущество, а потом сдают ему же в аренду с правом выкупа.

    В отличие от кредита, клиенту не требуется предоставлять залог — им выступает арендуемое имущество.

    Лизинг, как правило, дешевле кредита: лизинговые компании часто закупают товар по оптовой цене — соответственно, и арендатору в итоге он достанется за меньшую цену.

    Кроме того, приобретая оборудование в лизинг, предприятие экономит на налогах — пока станки в аренде, за них не нужно платить налог на имущество.

    Пример употребления на «Секрете»

    «Лизинг автомобилей — популярная тема в США, но в России она не очень развита. По сути, это аренда автомобиля, как если бы вы сняли квартиру или помещение на несколько лет. Водитель берёт машину на оговорённый срок, после чего может продлить аренду, выкупить или вернуть обратно».

    (Сооснователь AzurDrive Роман Кондрашкин — о рынке лизинга для физлиц.)

    Нюансы

    • Основные формы лизинга: внутренний и международный. В первом случае лизингодатель и лизингополучатель — резиденты РФ, во втором как минимум один из них — нерезидент.
    • Существует обратный (возвратный) лизинг. Это когда вы продаете своё имущество лизинговой компании, чтобы продолжать им пользоваться, внося арендную плату. По истечении срока договора его точно так же можно выкупить обратно. Такая сделка будет выгодна тем, у кого не хватает денег, чтобы обслуживать имущество, или недостаточно оборотных средств — и при этом его финансовые показатели не удовлетворяют условиям получения кредита.

    Факт

    Лизинг станков или автомобилей — первая ассоциация, которая приходит в голову. Мир лизинга, однако, разнообразен — так, можно взять в аренду корову , американские горки и даже квартиру (вместо ипотеки).

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *