Как оплатить налог самозанятому через сбербанк
Перейти к содержимому

Как оплатить налог самозанятому через сбербанк

  • автор:

Как оплатить налог самозанятому через сбербанк

5 МИН

Дата актуализации: 12 декабря 2023

Как стать самозанятым онлайн и официально работать на себя

Рассказываем, кто такой самозанятый и как за несколько минут превратиться в него, не выходя из приложения СберБанк Онлайн, и получить бесплатный доступ к каталогу сервисов, полезных для ведения своего дела.

  • Кто такой самозанятый
  • Как получить статус самозанятого
  • Как формировать онлайн-чеки
  • Главное

Кто такой самозанятый

Мастера маникюра, репетиторы, таксисты и другие специалисты, работающие на себя, а также те, кто сдают квартиры, могут зарегистрироваться как самозанятые граждане и получить все преимущества работы «в белую» — бояться штрафов больше не придётся.

Максимальный доход от личной профессиональной деятельности не должен превышать 2,4 млн рублей в год , при этом можно быть официально трудоустроенным: зарплата налогом для самозанятых не облагается.

Стать самозанятыми лицами могут граждане РФ, Украины и стран, входящих в ЕАЭС. Работать можно в любой точке мира.

Сколько платить

По закону самозанятые платят 4 % с поступлений от своих клиентов-физлиц и 6 % — с платежей от юридических лиц и ИП.

Налог делится на две части: 37 % от его суммы идёт в Фонд обязательного медицинского страхования, а 63 % — в бюджет того субъекта РФ, который самозанятый указывает при регистрации.

Больше никаких обязательных платежей и перечислений в фонды нет.

Самозанятые — это люди, у которых нет наёмных рабочих. Они получают свой доход от личной трудовой деятельности (её формы ищите в разделе для самозанятых граждан).

Как вести дела законно

Нужно зарегистрироваться в специальном приложении для самозанятых. Это даст возможность работать легально и при этом не утруждать себя дополнительной отчётностью. Чтобы не иметь проблем с налоговыми органами, самозанятым лицам достаточно:

  • Формировать чеки за оплату товаров и услуг, которые станут подтверждением деятельности и базой для расчёта налога.
  • Оплачивать налог до 28-го числа месяца, следующего за отчётным.

В этой статье мы расскажем, как зарегистрироваться в качестве самозанятого и формировать чеки через приложение «Мой налог» для самозанятых или СберБанк Онлайн.

Как получить статус самозанятого

Зарегистрироваться в качестве самозанятого можно двумя способами: напрямую в налоговой или через банк. Расскажем о каждом варианте подробней.

  1. Чтобы получить статус самозанятого через ФНС, зайдите на сайт npd.nalog.ru или скачайте приложение «Мой налог» и пройдите все предложенные этапы регистрации. Ходить никуда не придётся. Необходимо отсканировать паспорт и сфотографировать лицо на смартфон. Другие варианты — войти с помощью учётной записи от Госуслуг или личного кабинета налогоплательщика — физического лица.
  2. Зарегистрироваться в качестве самозанятого через банк ещё проще: не нужно сканировать паспорт и фотографировать лицо или вводить логины и пароли от других сервисов. Зайдите в приложение СберБанк Онлайн. В поле поиска по приложению введите слова «Своё дело» или «Самозанятый». Выберите из предложенных вариантов сервис для самозанятых граждан «Своё дело» и нажмите «Подключить сервис».

Далее выберите номер телефона, регион, в котором работаете или в котором находится большинство клиентов.

Затем определитесь с видом деятельности. Спектр большой — от кузнеца до бухгалтера. Вы можете пролистать все варианты или набрать свой в поисковике. Выбрать разрешается от 1 до 5 направлений деятельности.

В течение нескольких минут придёт уведомление из банка, максимальный срок регистрации самозанятого — 6 дней. После подключения сервиса вы получите СМС от банка с номера 900 или пуш-уведомление в приложении СберБанк Онлайн.

Как формировать онлайн-чеки

После регистрации самозанятого гражданина в приложении СберБанк Онлайн в сервисе «Своё дело» можно формировать онлайн-чеки. Такая же функция есть в приложении «Мой налог».

Чеки — единственная отчётность самозанятого. Они используются как подтверждение доходов для уплаты налога. Чеки обязательно нужно передавать покупателям после получения денег, это важно. Всё так же, как у юридических лиц или ИП, только без покупки кассового аппарата.

На основании чеков высчитывается сумма налога, которая подлежит уплате: 4 или 6 % от каждого поступления, в зависимости от источника дохода.

В сервисе «Своё дело» есть услуга «Автоматическая регистрация дохода» (авточеки). Можно выбрать и привязать банковскую карту к сервису «Своё дело», и при поступлении именно на эту карту переводов от клиентов — физических лиц онлайн-чеки будут формироваться автоматически.

Подробнее о работе с чеками рассказали в разделе «Самозанятым» .

Чек можно распечатать и отдать клиенту, а можно отправить в СМС, мессенджере или по электронной почте. Если случился форс-мажор, например вам вернули товар или ошибочно перечислили деньги, а чек уже сформирован, просто отзовите его в приложении. Деньги клиенту вы как самозанятый должны вернуть самостоятельно, например с помощью перевода в СберБанк Онлайн.

Как оплатить налог самозанятому через сбербанк

6 МИН

Дата актуализации: 31 августа 2023

Как платить самозанятому по договору

Бизнес, который оформляет договор с самозанятым лицом, привлекает повышенное внимание со стороны налоговой: сотрудники ФНС могут заподозрить предпринимателей в подмене трудовых отношений. В статье — как избежать штрафов со стороны налоговой и что учесть в договоре с работником, применяющим налог на профессиональную деятельность (НПД).

  • В чём риск работы с самозанятыми
  • Что нельзя делать в работе с самозанятыми
  • Как составить договор, чтобы сохранить деньги
  • Что важно указать в договоре
  • Главное

Налог на профессиональный доход применяют самозанятые — это физические лица, которые не имеют постоянного работодателя и не привлекают сотрудников по трудовых договорам. Ограничения по применению налога установлены законом.

Самозанятые граждане платят налоги по сниженной ставке: 4% при работе с физическими лицами и 6% — с юридическими. За сотрудника по трудовому договору бизнес платит больше: 13% плюс страховые взносы. В связи с этим недобросовестные предприниматели расторгали трудовые договоры с сотрудниками и оформляли их как самозанятых.

В чём риск работы с самозанятыми

Главный риск сотрудничества с самозанятыми — это переквалификация гражданско-правового договора (ГПХ) в трудовой. Если это произойдёт, допустим, спустя год после сотрудничества, работодатель будет обязан выплатить отпускные, больничные и сверхурочные за весь этот период. Кроме того, бизнес могут привлечь к административной ответственности за нарушение трудового законодательства.

Что может вызвать подозрения у налоговиков

Подозрительными будут, например, такие признаки, причём не какой-то один, а их совокупность:

  • самозанятый оказывает услуги на постоянной основе;
  • компания — единственный источник дохода самозанятого;
  • в договоре с самозанятым указана его трудовая функция, а не конкретная задача или проект, акты выполненных работ заполняются формально, без конкретики;
  • заказчик прописывает в договоре режим самозанятого: время и длительность выполнения работ, выходные дни;
  • самозанятый выполняет работу в офисе заказчика и использует его материалы и оборудование.

Полный перечень признаков подмены трудового договора — в разъяснении налоговой.

При выявлении подобного налоговая проводит проверку. И, если признаки трудовых отношений подтвердятся, инспекция аннулирует чеки самозанятого и потребует от организации выплатить все недостающие налоги за этот период.

Что нельзя делать в работе с самозанятыми

Заключать договор с официально не зарегистрированным самозанятым

Если подрядчик окажется без статуса самозанятого, компании придётся заплатить за него 13% подоходного налога и штраф в случае налоговой проверки. Проверить регистрацию самозанятого можно на сайте ФНС.

Привлекать самозанятого для оказания услуг, не подпадающих под налоговый режим

В законе прописаны виды деятельности, недоступные для самозанятых лиц. Например, нельзя нанять самозанятого как посредника или агента.

Заключать договор с бывшим сотрудником

Плательщиков НПД, с которыми у компании ранее были трудовые отношения, нельзя нанимать как самозанятых в течении двух лет с момента увольнения.

Подменять трудовые отношения договором ГПХ

Чтобы избежать подозрения по этому пункту, проверьте штатное расписание. Если в нём есть должность, предполагающая те же обязанности, что и у самозанятого, это может вызвать вопросы у налоговой.

Заключать шаблонный договор

Чтобы снизить риски, уделите внимание составлению договора. Формулировки не должны смущать налоговую.

Как составить договор, чтобы сохранить деньги

При работе с самозанятым ИП и юрлица заключают договор гражданско-правового характера (ГПХ): подряда, оказания услуг, перевозки или авторского заказа.

В документе укажите:

  • дату заключения договора и срок его действия;
  • предмет договора;
  • права и обязанности сторон;
  • описание процедуры сдачи и приёмки работы;
  • последствия оказания услуг ненадлежащего качества;
  • стоимость услуг и способ их оплаты;
  • ответственность сторон;
  • порядок изменения отдельных положений договора;
  • порядок разрешения споров;
  • реквизиты подрядчика и заказчика.

Если вы договорились заплатить подрядчику сумму до 10 тысяч рублей, можно обойти без договора. Допустим, для починки проводки в офисе.

Что важно указать в договоре

  • Исполнитель работает в статусе самозанятого

«Если самозанятый снимается с учёта, заказчик об этом никак не узнает. И при налоговой проверке компании начислят штрафы. В договоре важно прописать, что самозанятый обязан уведомить о снятии с учёта.

Услуга «Выплаты самозанятым» в рамках зарплатного проекта поможет снизить этот риск. При переводе средств сервис автоматически проверяет, подключен ли человек к сервису «Своё дело» (сервис для самозанятых от Сбера). Если нет, выплата исполнителю произведена не будет».

Мария, эксперт Сбера по теме самозанятости

  • Самозанятый обязан уведомить о смене статуса

Если самозанятый самостоятельно снялся с учёта в налоговой или превысил лимит по заработку в 2,4 миллиона рублей, он обязан сообщить вам об этом. В обоих случаях специалист перестаёт применять специальный налоговый режим.

  • Работодатель не платит НДФЛ

Пропишите в договоре формулировку «Заказчик освобождается от обязанности перечислять налоги и страховые взносы за Исполнителя в бюджет РФ на основании п. 8 ст. 2 Федерального закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ».

  • Самозанятый обязан выдавать чеки

Самозанятые граждане обязаны предоставлять онлайн-чеки для подтверждения расходов организации.

Этот процесс можно автоматизировать. При зачислениях через «Выплаты самозанятым» в личном кабинете СберБизнеса появится файл со ссылками на чеки всех исполнителей.

Главное

  • Компании нельзя работать с самозанятым, если он раньше был сотрудником в штате. Ограничение длится два года.
  • Если контролирующие органы решат, что сотрудничество с самозанятым похоже на работу в штате, договор ГПХ переквалифицируют в трудовой и обяжут произвести все положенные сотруднику выплаты.
  • Заключать шаблонный договор — риск для любого бизнеса. Учитывайте и прописывайте в договоре нюансы взаимоотношений между вами и самозанятым.

Как оплатить налог самозанятому через сбербанк

Требований к форме договора не существует. Закон «О самозанятых» не регулирует гражданско-правовые отношения сторон сделки и порядок их оформления, налоговая рекомендует руководствоваться общими нормами гражданского права.

Включите в договор стандартные положения: дату заключения, предмет договора, порядок оказания услуг, описание процедуры сдачи-приёмки, правила подписания акта, последствия в случае несоответствия качества услуг, стоимость услуг и способы оплаты, права и обязанности сторон, срок действия договора, ответственность и реквизиты сторон.

При переводе в рамках зарплатного проекта выбирайте код «87 — Выплаты самозанятым». А при составлении платёжного поручения в поле «Назначение платежа» укажите, что это перевод в пользу самозанятого в рамках договора (№ и дата).

Проверьте правовой статус партнёра

Перед заключением договора с самозанятым ИП или юрлицу стоит проверить легальность его статуса. Сделать это можно онлайн с помощью сервиса , который бесплатно предоставляет ФНС. Достаточно ввести ИНН и выбрать дату, на которую хотите узнать статус.

Учитывайте лимиты

У самозанятых есть важное ограничение по годовому доходу: статус будет утрачен, как только сумма станет больше 2,4 млн рублей. Перед началом работы с плательщиком НПД стоит удостовериться, что доход самозанятого не превысит лимит.

Получите онлайн-чек

Самозанятые обязаны предоставлять онлайн-чеки за свои товары и услуги. Убедитесь, что получили чек после оплаты.

Подробнее о правилах безопасного бизнеса и способах выстроить доверительные отношения с банком — на сайте Сбера в разделе «Как избежать ограничений в проведении операций по счёту».

Сбербанк реализовал уплату налога для самозанятых

Сбербанк запустил сервис «Оплата налога» для самозанятых. Теперь просто можно оплатить налог: не нужно даже вносить сумму налога на профессиональный доход и реквизиты для оплаты, достаточно зайти в раздел «Своё дело» — «Мои налоги» в мобильном приложении «Сбербанк Онлайн».

Начисленная Федеральной налоговой службой РФ сумма налога (если она составит более 100 рублей) будет видна в приложении начиная с 12 числа месяца, следующего за отчетным. Уплачивать ежемесячный налог нужно до 25 числа.

Юрий Мацыгин, НОТА: Российские инхаус-решения не имеют аналогов на мировом рынке
Цифровизация

Чтобы воспользоваться нововведением, необходимо зарегистрироваться в сервисе «Своё дело» в Сбербанк Онлайн и иметь мобильное устройство, работающее на iOS или Android с версией мобильного приложения «Сбербанк онлайн» версии 10.10 и выше.

Алексей Шашкин, директор дивизиона «Малый и микро бизнес» Сбербанка, отметил: «Нашим клиентам больше не нужно пользоваться несколькими сервисами для уплаты налога на профессиональный доход, теперь все операции от регистрации самозанятого до уплаты налога можно совершить не выходя из приложения Сбербанк Онлайн. Это очередной шаг на пути к максимальной экономии времени и удобству ведения бизнеса самозанятых клиентов. Ведь это высвобождает время для главного — развития своего дела».

Подробная информация о регистрации самозанятых в сервисе Сбербанка «Своё дело» и специальном налоговом режиме для них, а также ответы на популярные вопросы — на сайте Сбербанка.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *