Как получить налоговый вычет за обучение
Перейти к содержимому

Как получить налоговый вычет за обучение

  • автор:

Как получить налоговый вычет за обучение

https://ria.ru/20240207/vychet-1732011226.html

Налоговый вычет за обучение в 2024 году: как получить и каков его размер

Как получить налоговый вычет за обучение: документы и размер суммы

Налоговый вычет за обучение в 2024 году: как получить и каков его размер

Налоговый вычет за обучение — это сумма, на которую уменьшается размер дохода, облагаемого НДФЛ в размере 13%. О том, как получить вычет в 2024 году, какие. РИА Новости, 07.02.2024

2024-02-07T12:52

2024-02-07T12:52

2024-02-07T12:52

федеральная налоговая служба (фнс россии)

налоговый вычет

социальный навигатор

образование

сн_образование

МОСКВА, 26 дек — РИА Новости. Налоговый вычет за обучение — это сумма, на которую уменьшается размер дохода, облагаемого НДФЛ в размере 13%. О том, как получить вычет в 2024 году, какие нужны документы, сколько можно возвратить денег за учебу в вузе — в материале РИА Новости. Налоговый вычет за обучение в 2024Согласно статье 219 НК РФ, налоговый вычет за обучение — это сумма, с которой можно вернуть уплаченные в качестве налога деньги, потраченные на учебу в различных учебных заведениях. Таким образом государство поддерживает социально важные расходы граждан. Возврат налога на доходы физлиц, который платит работодатель за каждого сотрудника, также можно оформить с расходов на лечение, улучшение жилищных условий и т.д. Если человек пошел учиться и имеет официальную работу, то государство освобождает эти расходы от НДФЛ и разрешает вернуть 13% от суммы. При этом у организации, которая предоставляет образовательные услуги, должна быть лицензия на подобную деятельность. Кто может получить?Налоговый вычет за обучение могут получить только те, кто работает официально и имеет доходы, облагаемые НДФЛ. На компенсацию имеют право граждане, оплатившие:Другие родственники, например, бабушка или дедушка, вычет не получат, даже если они оплатили обучение внуку или внучке. Право на компенсацию оплаты образования имеют только родители и опекуны ребенка, при условии, что платят НДФЛ в казну. Если ребенок до 24 лет уходил в академический отпуск, это не лишает родителей права на получение компенсации. «Налоговый вычет могут получить только резиденты РФ. К таковым относятся лица, которые находятся на территории РФ более 183 дней в течение 12 следующих друг за другом месяцев (НК РФ ст. 210, пункт 4)», — уточняет Анна Салютина, член Адвокатской палаты Ростовской области.»Получить вычет не смогут индивидуальные предприниматели, которые выбрали упрощенную систему налогообложения и патентную систему, — рассказал РИА Новости юрист Александр Иванов. — То же самое, если оплата была произведена из средств материнского капитала, согласно пп.2, п.1, ст.219 НК. Вычет получают за учебу не только в государственных образовательных учреждениях, но и в частных, главное, чтобы у школы или вуза была соответствующая лицензия».К таким образовательным учреждениям относятся, в том числе, спортивные секции, частные детские сады, автошколы, школы иностранных языков, музыкальные и художественные школы, а также получение дополнительного образования. Например, на курсах повышения квалификации. “Учреждение может быть как государственным, так и частным, главное условие для каждого типа учреждения – наличие лицензии на осуществление образовательной деятельности”, — объясняет Анна Салютина.Сколько составит вычет за обучение?С 1 января 2024 года в России увеличатся налоговые вычеты на обучение. Лимит на собственное обучение повысится до 150 тысяч рублей в год (сейчас это 120 тысяч). Для расходов на обучение детей максимальная сумма составит 110 тысяч рублей в год вместо 50 тысяч. При этом эта сумма общая для применения вычета двумя родителями, опекунами, попечителями.Однако, по словам юриста Европейской юридической службы Анастасии Белоглазовой, новые лимиты будут применять только к расходам 2024 года, то есть обратиться за ними по новым лимитам можно будет только в 2025 году за 2024 год. Дело в том, что в 2024 декларации будут подаваться за периоды 2023,2022 и 2021 годов еще в рамках 120 тысяч и 50 тысяч рублей на обучение детей.Учитывая, что в качестве вычета возвращается только 13%, его размер при условии максимальных затрат на свое обучение и обучение детей составит 33800 рублей. 13% от 150 тысяч (максимальный вычет по расходам на собственное образование) — это 19 500 рублей, а 13% от 110 тысяч ( вычет по расходам на образование ребёнка) — 14 300 рублей. Даже если тратить на учебу больше установленных лимитов, выплатят все равно только эту сумму. В связи с этим выгоднее оплачивать дорогостоящее обучение поэтапно, а не сразу за несколько лет.Как рассчитать размер вычета?Рассчитать размер вычета несложно. Если человек с зарплатой 60 тыс. рублей заплатил за обучение 100 тысяч, то он может получить 13 тыс. налогового вычета (13%). При этом он получит сумму в полном объеме, потому что за год работодатель уплатил с доходов НДФЛ 93 600 рублей. Если же человек заплатил за учебу 80 тыс. рублей, а его зарплата составляет 50 тыс. рублей, то он сможет вернуть 10 400 рублей.Анастасия Белоглазова уточняет, что вычет заявляется путем подачи декларации за налоговый период по дате несения расхода, этот вид вычета не переносится на другие периоды.Как получить?После окончания календарного года, в котором происходила оплата обучения, можно обратиться в налоговый орган по месту жительства или оформить вычет через работодателя. ДокументыЧтобы получить вычет через ФНС, необходимо предоставить:Если человек решил получить вычет через работодателя, то нужно:Когда вычет оформляется за обучение детей, то понадобятся копия свидетельства о рождении ребенка, справка о том, что он обучается на очной форме, если необходимо, чеки и квитанции об оплате обучения, может также потребоваться свидетельство о регистрации брака. Форму заявления можно найти на сайте налоговой. «Приказом ФНС России от 29.09.2022 N ЕД-7-11/880@ в форму НДФЛ-3 в связи с введением в Налоговый кодекс единого налогового счета были внесены изменения. В новой форме НДФЛ-3 заявление на возврат денег (Приложение к Разделу 1 Декларации) существенно сократилось: были исключены многие положения на заполнение. Теперь в заявлении нужно указать только возвращаемую сумму и реквизиты банковского счета. Обновленная форма декларации применима к расходам, понесенным в 2022 году», — говорит Анастасия Андреева, юрист ЮК «Центральный округ».Декларацию за 2023 год надо заполнять по обновленной форме (20.10.2023) в соответствии с приказом ФНС России от 11.09.2023 N ЕД-7-11/615@ «О внесении изменений в приложения к приказу ФНС России от 15.10.2021 N ЕД-7-11/903@» (Зарегистрировано в Минюсте России 13.10.2023 N 75570).Сроки подачиНалоговый вычет можно получить за три прошедших года, соответственно в 2024 году его можно оформить за 2023, 2022 и 2021 годы.»Получить налоговый вычет можно через инспекцию по месту жительства или у работодателя. Через работодателя получить вычет можно до окончания календарного года в котором было оплачено обучение. Для обращения в налоговую нужно дождаться завершения этого года и только после подавать декларацию. Также в налоговую можно обратиться за остатком вычета, если работодатель не смог зачислить его в полной сумме», — говорит Сергей Гебель.Когда придет вычет за обучение?При оформлении вычета через работодателя, налоговая в течение 30 дней уведомит получателя о его назначении. Это заявление нужно отнести в бухгалтерию, которая перестанет удерживать НДФЛ из зарплаты.- Если обращаться напрямую в налоговый орган, то в течение 3 месяцев со дня представления всех необходимых документов будет проведена камеральная проверка. В случае отсутствия положительного сальдо на едином налоговом счете будет сообщено об отказе в выплате средств. Если сальдо на ЕНС окажется положительным, по завершению камеральной проверки сумма вычета поступит на банковский счет. В августе 2022 года глава Федеральной налоговой службы (ФНС) Даниил Егоров заявил, что время проверки деклараций граждан России для получения вычета сократилось с 3 месяцев до 12 дней, — объясняет Сергей Гебель.Изменения в 2024 годуС 1 января 2024 года вступают в силу изменения законодательства, которые позволяют получить социальный налоговый вычет в упрощенном порядке.Для этого необходимо предоставить в налоговый орган унифицированный документ — справку об уплате соответствующих услуг (взносов).Документ выдается организацией (ИП) по запросу физического лица (либо его супруги (супруга)), содержит исчерпывающую информацию о понесенных расходах и заменяет все остальные подтверждающие документы.Юрист Анастасия Белоглазова поясняет, что для подтверждения расходов, понесенных ранее 01.01.2024 (например, при представлении декларации по форме 3-НДФЛ за 2023 год), необходимо иметь комплект документов (копию договора, чек, копию лицензии), как и ранее.Для получения вычета в упрощенном порядке собирать какие-либо справки не требуется — организация (ИП) самостоятельно направит все сведения в налоговый орган при наличии технической возможностиУнифицированная справка является подтверждающим документом по расходам на оплату:

Налоговый вычет за обучение: инструкция по получению

студенты иностранцы

Максимальная сумма, которая учитывается при исчислении вычета за собственное обучение либо обучение брата или сестры, в совокупности с другими расходами налогоплательщика, связанными, например, с лечением (за исключением дорогостоящего), уплатой взносов на накопительную часть трудовой пенсии, добровольное пенсионное страхование и негосударственное пенсионное обеспечение, прохождение независимой оценки своей квалификации, — 120 тыс. рублей.

Максимальная сумма, которая учитывается при исчислении вычета за обучение собственных или подопечных детей, — 50 тыс. рублей.

Дорогостоящее обучение лучше оплачивать поэтапно. Если вы сразу заплатите 300 тыс. рублей за три года обучения, то получите столько же, сколько получили бы, отдав 120 тыс. Выгоднее для получения вычета каждый год отдавать 100 тыс.

Список документов, которые потребуются для заявления на вычет:

  • справка 2-НДФЛ;
  • налоговая декларация по форме 3-НДФЛ;
  • заявление о возврате;
  • договор с образовательным учреждением на оказание образовательных услуг;
  • платежные документы (чеки контрольно-кассовой техники, приходно-кассовые ордера, платежные поручения и т. п.);

Если вы платили не за себя:

  • справка, подтверждающая очную форму обучения в соответствующем году (если этот пункт отсутствует в договоре с образовательным учреждением на оказание образовательных услуг);
  • свидетельство о рождении ребенка;
  • документы, подтверждающие факт опекунства или попечительства, родство с братом или сестрой.

Как получить налоговый вычет за обучение

Как получить налоговый вычет за обучение

В 2017 году налоговая заплатила мне 33 тысячи рублей. Это мой налоговый вычет за обучение. Вот как я его получила.

Я поступила в институт в 2012 году на платное отделение. Параллельно устроилась на работу, чтобы самостоятельно платить за учебу. В начале 2017 года я решила получить налоговый вычет. Обычно заявление на налоговый вычет подают раз в год. Но я подала сразу за три года: 2014, 2015 и 2016.

Для этого мне понадобились документы из института, справка с работы, налоговая декларация и несколько заявлений. Большую часть процесса можно было пройти в своей же бухгалтерии, но, так как я уволилась, мне пришлось проходить все этапы самостоятельно.

Социальный вычет за обучение — это когда вам возвращают часть уплаченного вами подоходного налога. Если вы потратили деньги на образование, государство готово освободить эти расходы от НДФЛ и вернуть с них 13%.

До 2023 года включительно освобождали от налога максимум 120 000 ₽ в год — то есть сумма к возврату была 15 600 ₽. Начиная с расходов 2024 года максимум для вычета — 150 000 ₽, значит, вернуть можно 19 500 ₽. Это общий лимит для трат на лечение и обучение, фитнес, добровольное страхование и прохождение независимой оценки квалификации.

За обучение детей НДФЛ возвращают дополнительно. По расходам за 2021—2023 годы — с 50 000 ₽, то есть к возврату — 6500 ₽. Начиная с 2024 года — с 110 000 ₽, значит, вернется 14 300 ₽. Суммарно можно вернуть за год до 22 100 ₽, а начиная с 2024 года — до 33 800 ₽.

Как получить налоговый вычет за обучение

  1. Оплатить обучение за себя или близких родственников.
  2. Для вычета на работе — запросить в налоговой уведомление о праве на вычет. Инспектор проверит подтверждающие документы и, если все нормально, направит уведомление работодателю. Остальное сделает ваша бухгалтерия.
  3. Если оформляете вычет сами, взять на работе справку о доходах и суммах налога физического лица.
  4. Заполнить декларацию 3-НДФЛ .
  5. Подать в налоговую заявление о возврате НДФЛ, если не заполнили отдельный лист в составе декларации.
  6. Ждать в течение трех месяцев. Если инспектор найдет ошибки, подать корректирующую декларацию.

Кто может получить налоговый вычет

Вычет получают граждане с налогооблагаемым доходом. Если вы работаете официально и получаете зарплату, с вас удерживают и перечисляют налог на доходы — 13%. Если вы по договору оказываете услуги организациям и предпринимателям, с вознаграждения ваш заказчик тоже удерживает 13%.

Когда тратите деньги на полезные для государства дела, государство возвращает часть этого налога.

Обложка статьи

Неработающие пенсионеры и безработные студенты зарплаты не получают и подоходного налога не платят, поэтому вычет им не полагается. Вычет не смогут получить индивидуальные предприниматели, выбравшие упрощенную систему налогообложения, патентную систему или налог на профессиональный доход. Самозанятые без статуса ИП вычет тоже получить не смогут. Также вычет не предусматривается при оплате учебы за счет материнского капитала.

Вычет можно получить за себя или за близких родственников — детей, сестер и братьев, в том числе неполнородных, в возрасте до 24 лет, — если вы оплачивали их обучение. Важно, чтобы они учились на дневном отделении, а не заочно. Если вы платите сами за себя, то форма обучения значения не имеет.

Вычет получают с расходов на обучение, в том числе дистанционное, в вузе, детских садах, школах, автошколах или центрах по изучению иностранных языков. Главное, чтобы у учреждения была лицензия на образовательную деятельность. Неважно, государственная это организация или частная.

Если обучение проводит ИП, который не привлекает педагогов, ему лицензия не требуется. Но для получения вычета нужно, чтобы в ЕГРИП были сведения о том, что он занимается образовательной деятельностью.

Обложка статьи

Рассказываем не только про вычеты

Но и про то, как вести бюджет, уберечь деньги и данные от мошенников, больше зарабатывать и выгодно вкладывать

Подписаться
Подписываясь, вы принимаете условия передачи данных и политику конфиденциальности

Сколько денег можно получить

С 2024 года максимальная сумма расходов для социального вычета — 150 000 ₽ в год и 110 000 ₽ за оплату обучения детей. Государство вернет 13% от этой суммы — до 33 800 ₽ в год. Можно получить два вычета за год, если вы платили и за себя, и за своего ребенка. Если потратите на обучение больше, все равно вернут только 33 800 ₽. Поэтому дорогое обучение лучше оплачивать поэтапно, а не сразу за несколько лет.

Налоговый вычет можно получить за три прошедших года: в 2024 — за 2023, 2022 и 2021 годы.

При получении вычета важна дата оплаты семестра, а не дата его начала. Например, вы оплатили семестр в декабре 2023 года, а начался он в январе 2024. Этот чек прикладывают к декларации за 2023 год, а не за 2024.

Как получить налоговый вычет

Если хотите получить налоговый вычет до окончания года, в котором оплатили обучение, можно это сделать через работодателя. Для этого в личном кабинете на сайте ФНС подайте в налоговую заявление о подтверждении вашего права на социальный вычет. К нему приложите только скан справки об оплате образовательных услуг по утвержденной форме, которую вам должна выдать образовательная организация или ИП.

Зайдите в раздел «Каталог обращений» и там выберите «Запросить справку (документы)»

Зайдите в раздел «Каталог обращений» и там выберите «Запросить справку (документы)»

Если с документами все в порядке, в течение 30 дней налоговая сама направит вашему работодателю уведомление о подтверждении права на вычет, о чем сообщит вам в личном кабинете. Оно выглядит так:

На работе вас попросят написать заявление, после чего включат вычет в ближайшую выплату

На работе вас попросят написать заявление, после чего включат вычет в ближайшую выплату

Как собрать документы

Начиная с расходов 2024 года на обучение единственным документом, который понадобится для вычета, стала справка об оплате образовательных услуг, о которой я уже сказала.

Если будете подавать декларацию 3-НДФЛ и подтверждать расходы на обучение за 2021—2023 годы, вам понадобятся копии:

  • договора на обучение, если заключался;
  • документов об оплате. Например, кассовых чеков, квитанций к приходным кассовым ордерам, платежек;
  • документов, подтверждающих родство и возраст учащегося, если оплатили обучение детей, братьев, сестер. Чаще всего это свидетельство о рождении;
  • справки из учебного заведения об очной форме обучения.

Копия лицензии на образовательную деятельность не нужна. Налоговая сама проверит ее наличие в едином реестре лицензий.

Первая страница договора об оказании образовательных услуг

Первая страница договора об оказании образовательных услуг

Если вы потеряли чек на безналичную оплату, его можно восстановить в бухгалтерии института или в банке. Я потеряла один чек. Его восстановление обошлось мне в 160 ₽ и два часа потерянного времени: пришлось ехать в институт и писать заявление на получение копии платежного документа.

Обложка статьи

Если плату за обучение повышали, то надо предоставить документы, подтверждающие повышение.

Если вы будете подавать декларацию 3-НДФЛ на вычет лично, вам еще может понадобиться справка о доходах и суммах налога физического лица. Ее выдают в бухгалтерии компании, где вы работаете или работали. Если за три года вы поменяли несколько мест работы, придется покататься и собрать документы отовсюду. В справке написано, сколько вы получали и сколько за вас заплатили подоходного налога.

Перед тем как ехать в бухгалтерию за справкой, позвоните и спросите, готова ли она. Я пару раз приезжала к назначенному сроку, а потом ждала, потому что в бухгалтерии не успевали ее оформить.

Справки за прошлые годы, за которые работодатели уже отчитались, есть в вашем личном кабинете — их можно скачать оттуда и не ездить по работодателям. Сведения за прошлый год появляются там после марта следующего.

Декларацию 3-НДФЛ сейчас проще всего заполнить и подать через личный кабинет. Все необходимые данные подгружаются в нее автоматически. Остается только вписать сумму вычета. В состав декларации входит и заявление о возврате НДФЛ. В нем укажите реквизиты банка и номер счета, на который государство перечислит вам деньги.

Если поедете в налоговую, не забудьте захватить с собой паспорт и копии всех подтверждающих документов. Бланк декларации вам выдадут на месте.

Как заполнять декларацию — инструкция от ФНС

Как подать заявление в налоговую

Я собрала все документы и поехала в налоговую. Я заложила на это приключение целый день, но на деле справилась за полчаса.

Я взяла номер электронной очереди, и меня пригласили к двум окошкам. В первом сдала все документы, кроме заявления. Заявление отдала во втором окне. Со всем справилась за полчаса.

Налоговая проверяет документы до трех месяцев. Инспектор может найти ошибки и отказать в налоговом вычете — тогда придется подавать документы заново. В таком случае при заполнении надо указать, что вы подаете корректирующую декларацию.

С моими документами все оказалось в порядке. Уже через месяц я получила свой налоговый вычет на банковский счет.

Результат проверки моей налоговой декларации за 2016 год. С тех пор интерфейс программы изменился, но суть налогового вычета осталась прежней

Результат проверки моей налоговой декларации за 2016 год. С тех пор интерфейс программы изменился, но суть налогового вычета осталась прежней

Запомнить

  1. Чтобы получить вычет, сохраняйте все чеки, квитанции и документы из учебного заведения.
  2. Подать заявление на вычет можно в течение трех лет с момента оплаты обучения.
  3. Вычет можно получить через работодателя, если оплачивали обучение в текущем году, либо через налоговую — за прошлые годы.
  4. Если увольняетесь с работы — сразу берите справки о доходах и суммах налога физического лица, чтобы потом не ездить к работодателю лишний раз.

Новости, которые касаются всех, — в нашем телеграм-канале. Подписывайтесь, чтобы быть в курсе происходящего: @tinkoffjournal

Анастасия Манухина
Получали налоговый вычет за обучение? Поделитесь своей историей:

Загрузка

ElenA, электронную подпись можно получить прям на сайте налоговой

Да, я получала вычет. Но хочу поделится, что что-то новое, понятное и доступное для простого обывателя-налогоплательщика создано в личном кабинете на сайте налог. ру. Все что потребуется, если его нет-получить первый ключ доступа в налоговой и пройти активацию. И там вы можете самостоятельно и без труда заполнить декларацию 3 НДФЛ(не нужно с места работы брать справку 2НДФЛ.все что необходимо — загрузить сканы лицензий, договора, чеки, реквизиты карты куда будет делаться возврат ден. ср-в- там все по-шагово указано! Иии, вуаля, 3 Ндфл готова. Проверяем! Отправляем! Ждём! Примерно в течении 10 дней вам отзвонятся с налоговой, что все нормально или что-то не так(что-нибудь может не хватать из до-ов из списка) И в течении 60 дней ден. ср-ва поступят на счёт. Это очень легко! Не нужно искать специалиста по заполнению декларации и мбережет средства на минимум 300 рублей(такова такса на декларацию по социальному вычету) Пользуетесь смело!

1. Подать документы можно онлайн, через ЛК ФЛ на налог.ру, без личного визита в инспекцию ФНС.
2. Копии лицензии с меня не требовали (подавал за обучение на частных языковых курсах в 2016 и за обучение в гос.вузе в 2018).

Теоретический, помогите, пожалуйста, как это сделать онлайн

Теоретический, то есть вы вообще не ездили в налоговую?

Rinata, Я тоже подавал через личный кабинет и никуда не ездил

ElenA, электронная подпись делается дистанционно в процессе заполнения декларации.

Елена, здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, сколько примерно вам делали подпись и как вы узнали о ее готовности? Я подала заявку, но в ЛК никаких движений не происходит.

Анюта, если НДФЛ не удерживался с ваших доходов (т.к. Вы не работали ) , то его и не вернуть.

Восток, нет. Если в том году, когда производилась оплата, Вы не платили налоги, то и возвращать Вам ничего не будут

Налоговый вычет за образование: как вернуть свои 13%?

Если вы платите за вуз, колледж, автошколу, курсы иностранных языков или детский садик, то имеете право получить налоговый вычет 13% каждый год. Мы выяснили как это сделать дистанционно, не посещая налоговую, а также как не допустить ошибок.

Поделиться

Кому положен вычет и в каком размере

Социальный вычет в размере 13% налога на доходы (НДФЛ) положен гражданам России и иностранцам-налоговым резидентам. Выплачивают его только, если за человек получал зарплату или другие доходы за отчётный период.

Вычет можно получить за обучение:

  • в платном вузе или колледже (очное и заочное, вечернее для взрослых и только дневное при оформлении вычета на детей);
  • в автошколе;
  • в частном детсаду, школе или лицее;
  • на курсах иностранных языков, в кружках, секциях.

Разрешается компенсировать затраты на обучение не только своих детей до 24 лет, но и за себя лично, а также за братьев, сестёр (также есть ограничение по возрасту 24 года).

Вернуть можно до 13% потраченной суммы, но есть лимиты. В 2021 году максимальная сумма компенсируемых расходов составляет 120 тысяч рублей на взрослого и 50 тысяч на каждого ребёнка, т.е. 13% от этой суммы составит 15,6 тысяч рублей в год и 6,5 тысяч соответственно.

Как оформить вычет

Для оформления вычета обращаются либо к работодателю, либо сразу в налоговую или МФЦ («‎Мои документы»‎). В первом случае работодатель перестанет удерживать 13% от зарплаты, пока не будет достигнут лимит компенсации. Во втором – придётся обращаться в налоговую только в следующем году и ждать рассмотрения документов минимум 3-4 месяца. В результате можно получить всю сумму вычета на свой счет сразу.

Для оформления вычета дистанционно:

  1. Зайдите в личный кабинет на сайте ФНС (это можно сделать и через Госуслуги).
  2. Создайте электронную цифровую подпись (ЭЦП) в соответствующем разделе (придумайте пароль и нажмите сформировать сертификат).
  3. Выберите раздел «‎Жизненные ситуации», опцию по заполнению и подачи декларации 3-НДФЛ онлайн.
  4. Заполните все графы декларации, в частности раздел доходы за отчётный год. Для удобства воспользуйтесь справкой о зарплате с места работы. В разделе «Социальный вычет» указывайте сумму обучения за прошлый год. Подсчитайте сумму к возврату.
  5. Прикрепите сканы договора на обучение, лицензию, квитанции об оплате, свидетельство о рождении ребёнка или иного родственника.
  6. Отправьте готовую декларацию и заявление на вычет с указанием банковских реквизитов.

Авторизация на сайте налоговой проводится через портал Госуслуги. Либо нужно дойти ногами до налоговой и оформить регистрационную карточку с паролем для личного кабинета налогоплательщика.

В декларации указываются все источники дохода, в том числе, например, от работ по совместительству или продажи имущества. Сумма вычета при заполнении декларации онлайн рассчитывается автоматически. Она должна совпасть с данными в разделе 4 справки о доходах. Подписывается декларация паролем к сертификату ЭЦП.

Заявление на вычет можно заполнить в том же разделе, что и декларацию. Налоговая изучает документы 3 месяца, а затем сообщает о своём решении в личном кабинете ФНС. Если всё в порядке, то ещё примерно через месяц деньги будут перечислены на счёт.

Вычет по месту работы оформляется только при наличии уведомления от налоговой, что документы рассмотрены и возврат налога действительно возможен. То есть придётся сначала подавать пакет в налоговую, а затем уже идти в бухгалтерию работодателя. Проще всё оформить дистанционно. Тем более, что в этом случае деньги можно получить сразу, а не частями каждый месяц при выплате зарплаты.

Разрешается оформить вычеты только за три предыдущих года одновременно. Поэтому тянуть с оформлением вычета не нужно. Иначе можно потерять право на выплаты.

Когда могут отказать

В оформлении вычета могут отказать. Но это возможно только при проблемах с документами либо, когда соискатель не вправе претендовать на возврат налога (из-за отсутствия дохода или по другой причине).

Чтобы избежать отказа:

  • Должны быть предоставлены все платёжки об оплате. Если указали в декларации, что оплатили год обучения, а чек приложили только за семестр, в вычете откажут. При отсутствии платёжек можно попросить предоставить копии в деканате.
  • На работе лучше сразу заказывать справку 2-НДФЛ, а не в свободной форме. С ней будет проще заполнять декларацию.
  • Копию лицензии вуза не нужно скачать в интернете. Зайдите в деканат и попросите сделать копию. На каждой странице должно быть указано что она верна и стоять печать вуза.

Если у учебного заведения есть лицензия, но нет аккредитации, то это не может служить причиной для отказа в предоставлении вычета.

У налоговой не будет повода для отказа при правильно оформленном пакете документов. Можно оформлять вычет сразу за три года, например, после третьего курса, чтобы не разводить бюрократию каждый год.

Но учтите, что если оплачиваете многолетнее обучение единовременно, можете потерять часть вычета из-за превышения предела в 120 тыс. рублей, установленного государством. В этом случае выплатят максимальную сумму в 15,6 тыс. рублей за три года на взрослого человека, а могли бы начислять такую сумму каждый год. Обращайте внимание на такие мелочи, чтобы не потерять право на выплаты.

  • Кому положен вычет и в каком размере
  • Как оформить вычет
  • Когда могут отказать

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *