Случайно открыл второй иис что делать
Перейти к содержимому

Случайно открыл второй иис что делать

  • автор:

Поправки о решении проблемы «задвоившихся» ИИС приняты в III чтении

Москва. 22 декабря. INTERFAX.RU — Депутаты Госдумы приняли в третьем чтении поправки, которые решают для владельцев индивидуальных инвестиционных счетов (ИИС) проблему «задвоившихся» счетов. Поправки включены в законопроект №220643-8.

Сейчас гражданин, чтобы не потерять право на налоговые вычеты, может иметь только один индивидуальный инвестиционный счет, и если он открывает второй, то должен перевести туда активы и закрыть первый в течение месяца, иначе потеряет право на налоговые вычеты.

Принятый в третьем чтении закон № 220643-8 устанавливает, что норма об обязательном переводе активов и закрытии старого ИИС в течение 30 дней не применяется в отношении договоров на ведение индивидуального инвестиционного счета, прекращение которых произошло после 24 февраля 2022 года. Эта норма распространяется только на правоотношения, связанные с прекращением ранее заключенного договора на ведение ИИС в период с 24 февраля 2022 года до истечения одного месяца со дня вступления в силу настоящего федерального закона. То есть граждане смогут получить налоговые льготы по ИИС, даже если с 24 февраля и по истечении месяца после принятия закона был нарушен 30-дневный срок об обязательном закрытии «старого» ИИС.

Принятые поправки также устанавливают, что прекращение брокерами из-за санкций учета иностранных ценных бумаг на ИИС в связи с их передачей другому профессиональному участнику рынка ценных бумаг не влечет прекращения договора на ведение ИИС. То есть гражданин, не теряя налогового вычета, может иметь два ИИС, на одном из которых будут переведённые от подсанкционного брокера зарубежные активы, при этом оставив у старого брокера российские активы. В принятом законе уточняется, что такая схема возможна только в период с 24 февраля 2022 года до дня вступления в силу настоящего федерального закона.

Закон вступит в силу со дня официального опубликования.

Сейчас по правилам один человек может иметь только один ИИС.

Весной 2022 года из-за санкций клиенты и брокеры переводили иностранные ценные бумаги к участникам рынка, которые не подпали под ограничения. Проблем с сохранением права на налоговый вычет не возникло, в частности, у тех инвесторов, чьи ИИС были полностью переведены к другому брокеру, а первоначальный счет удалось закрыть в течение 30 дней. Однако на практике возникли ситуации, когда часть активов с ИИС была выведена от подсанкционного брокера к новому, а часть — по разным причинам — осталась у старого брокера. Участники рынка на специализированных форумах приводили в пример ситуацию, когда на старом ИИС оставались средства в центах, которые нельзя вывести из-за небольшой суммы, в итоге старый ИИС не закрывался.

Депутаты пытались решить эту проблему вместе с Минфином. На заседании думского комитета по финансовому рынку 29 июня была утверждена поправка, согласно которой в период до 31 декабря 2023 года гражданам разрешалось иметь два ИИС, если их брокер подпал под санкции. На старом счете предполагалось оставить активы, не подверженные санкционной блокировке (отечественные финансовые продукты, рубли), а на вновь заключенный ИИС планировалось переводить только заблокированные у прежнего брокера активы.

Однако позже председатель этого думского комитета Анатолий Аксаков заявил, что эту норму нужно обсудить дополнительно, и она в итоге так и не была принята в весеннюю сессию.

Госдума приняла закон, разрешающий иметь два ИИС без потери налоговых льгот

Госдума приняла в третьем чтении закон, который позволяет владельцам индивидуальных инвестиционных счетов (ИИС) не потерять налоговую льготу при передачи части активов от одного брокера другому, следует из данных нижней палаты парламента.

Согласно действующему законодательству, инвестор не может иметь два и более ИИС, иначе он теряет возможность получить налоговый вычет. При переводе своих активов на ИИС от одного брокера другому, первый ИИС должен быть закрыт не позднее 30 дней после открытия второго, иначе налоговая льгота отменяется.

Принятый закон дает право гражданину иметь два ИИС. Однако действие этой нормы распространяется только на договоры, заключенные в период с 24 февраля 2022 года до истечения одного месяца со дня его вступления в силу. Таким образом, граждане не теряют налоговую льготу при переводе своих бумаг от одного брокера к другому в течение почти года.

Многие инвесторы столкнулись с проблемами после введения иностранных санкций против российских банков и финансовых организаций. Подсанкционные российские брокеры стали переводить иностранные ценные бумаги своих клиентов к другим профессиональным участникам рынка, чтобы граждане и дальше могли совершать сделки со своими бумагами.

При таком переводе владельцы ИИС могли потерять право на налоговые льготы. Возникали ситуации, когда часть активов выводилась к новому брокеру, а часть — оставалась у старого по разным причинам, и первый ИИС не закрывался.

ЦБ еще в июле этого года выступал за возможность открытия двух ИИС без потери льгот. «Есть брокеры, которые попали под санкции. Позиция Банка России, — для этого нужно будет вносить изменения в законодательство, — что налоговые вычеты в этом случае должны остаться, нужно дать возможность инвесторам иметь два ИИС. Если один заблокирован, второй не заблокирован, тоже не терять, соответственно, право на налоговый вычет», — заявляла глава ЦБ Эльвира Набиуллина.

Ошибочно открытый брокером ИИС не помешает получить инвестиционный вычет по НДФЛ

Чтобы получить инвестиционный налоговый вычет в размере средств, размещенных на ИИС (но не более 400 тыс. рублей), этот ИИС должен быть единственным. Если их два, вычет не дадут. Но сейчас Минфин стал более лояльным в этом вопросе.

По норме НК второй индивидуальный инвестиционный счет допустим, если идет перевод всех активов, например, к другому брокеру. Этот перевод должен свершиться в течение месяца.

А что, если брокер ошибочно открыл на имя инвестора второй ИИС, по которому даже не было движений. Его открыли и потом таким же пустым закрыли.

Минфин в письме от 18.08.2022 № 03-04-05/81101 выразил мнение, что такое недоразумение не навредит инвестору. Право на вычет по НДФЛ сохранится.

Ранее такую позицию Минфин уже высказывал в письме № 03-04-05/45796 от 18.05.2022.

Кстати, в аналогичной ситуации ФНС отказывает людям в вычете, но добиться справедливости возможно. Подробности спора по этой теме — в письме УФНС по г. Москве от 20.07.2022 № 21-10/086656@.

  • #брокер
  • #индивидуальный инвестиционный счет
  • #инвестиционный налоговый вычет

Как сохранить право на налоговый вычет по ИИС, если счет задвоился из-за санкций

Как сохранить право на налоговый вычет по ИИС, если счет задвоился из-за санкций

Индивидуальный инвестиционный счет дает возможность получать налоговые вычеты. Можно возвращать 13% от суммы, внесенной на ИИС за год, при этом возврат не может превышать 52 тысячи рублей в год, либо при закрытии счета можно не платить налог с доходов, полученных на ИИС.

Одно из важных условий для права на вычеты — нельзя иметь два ИИС одновременно. Санкции, введенные в первой половине 2022 года против ряда российских брокеров, усложнили соблюдение этого условия, но последние изменения в законах все же должны решить проблему.

БЕСПЛАТНЫЙ КУРС
Как управлять личными финансами
И перестать беспокоиться о деньгах, наладить с ними отношения и двигаться к целям и мечтам

Баннер

В чем была проблема

Раньше законодательство в России работало таким образом, что одновременно у вас мог быть только один ИИС. Исключение — перевод всех активов со старого ИИС на новый, открытый у другого брокера или УК: тогда, открыв новый счет, старый нужно было закрыть в течение 30 дней. Несоблюдение условия означало потерю права на вычеты по ИИС.

Выполнять это условие стало сложнее, когда в 2022 году против ряда брокеров, в первую очередь Сбера, ВТБ, «Открытия», «Альфа-банка», ввели санкции.

Финансовые организации решили перевести как минимум иностранные активы своих клиентов к другим брокерам или в другие депозитарии, чтобы эти бумаги не оказались заблокированы. Это коснулось и ценных бумаг на ИИС, открытых в подсанкционных финансовых организациях.

У брокеров и депозитариев есть право на централизованный перевод активов инвесторов в другой депозитарий даже без поручения клиентов, если это нужно, чтобы снизить санкционное давление. Это следует из разъяснений ЦБ.

Но в итоге появилась проблема «задвоившихся» ИИС. При переводе иностранных бумаг между брокерами могло оказаться, что инвестору открывали еще один ИИС — в новой компании. Старый счет при этом могли не закрыть.

Открывали ли инвестору еще один ИИС, зависит от того, как именно был организован перевод бумаг между конкретными финансовыми организациями.

Получалось, что из-за санкций некоторые инвесторы могли вынужденно нарушить условия использования ИИС и лишиться права на налоговый вычет.

Новый закон и пояснения ЦБ

28 декабря 2022 года вступил в силу закон, посвященный, кроме всего прочего, «задвоившимся» инвестиционным счетам. Он решает проблему двойных ИИС: правило о закрытии старого счета в течение 30 дней не распространяется на случаи перевода иностранных активов в связи с санкциями. Норма действует в отношении переводов, совершенных после 24 февраля и до 28 декабря 2022 года.

Как разъяснил Центральный банк, для сохранения права на вычеты надо закрыть старый ИИС до 28 января 2023 года.

Уточнить, как именно был совершен перевод в вашем случае — с открытием нового ИИС или без этого, — можно у вашего прежнего или нового брокера. То есть сначала нужно проверить, к какой категории вы относитесь. Вот какие ситуации возможны.

Вам не открывали второй ИИС. Если у вас не было иностранных ценных бумаг или ваш ИИС был изначально открыт у брокера, не подпавшего под санкции, то вряд ли ваши активы куда-то переносились. В этой ситуации делать ничего не надо. Для получения налогового вычета достаточно будет оформить стандартные документы.

Обложка статьи

Это справедливо и в том случае, если часть активов с вашего ИИС попала в другой депозитарий без открытия ИИС. Согласно недавнему закону, если брокер или УК из-за санкций передал учет иностранных ценных бумаг на ИИС в другой депозитарий, это не влечет прекращение договора на ведение ИИС.

Если иностранные бумаги переведены в другой депозитарий без открытия второго ИИС, то, как пишет ЦБ на своем сайте, можно ничего не делать.

Вам открыли новый ИИС, а первый не был закрыт. Могло быть так, что часть ваших активов «переехала» на новый ИИС, а часть осталась на старом. Тогда надо успеть закрыть старый ИИС до 28 января 2023 года, чтобы сохранить право на налоговый вычет.

Как закрыть старый ИИС с сохранением права на вычет

При закрытии старого ИИС надо вывести с него все активы. Деньги и бумаги можно будет перевести на новый ИИС, а недоступные для перевода инвестиционные инструменты, которые есть на старом ИИС, нужно будет продать. К ним относятся иностранная валюта, производные и внебиржевые инструменты.

Важно переводить все сразу на новый ИИС. Если перевести активы на брокерский счет и досрочно — ранее 3 лет — закрыть ИИС, то право на налоговый вычет теряется.

Конкретные действия зависят от условий брокеров, преимущественно тех, к кому активы будут переводиться. Вот что нужно сделать, чтобы перевести активы, оставшиеся на старом ИИС, на новый счет.

Отправить поручение старому брокеру на перевод активов на новый ИИС с закрытием старого ИИС. Для перевода необходимо:

  1. Отправить прежнему брокеру данные о новом счете — извещение об открытии ИИС, договор обслуживания. Понадобятся также реквизиты для перевода, включая данные нового брокера.
  2. Узнать у нового брокера, по какому адресу должна быть подана справка со сведениями о физлице и его ИИС.
  3. Выслать прежнему брокеру полученный электронный адрес, чтобы он отправил по нему данную справку. Она подтверждает, что вы закрыли старый ИИС.
  4. Проверить наличие на ИИС денег в рублях. Их должно хватать на все комиссии. Пополнить счет при необходимости.
  5. Направить прежнему брокеру поручение на перевод активов. Получателем перевода должно быть не само физлицо, а новый брокер.

Подать поручение новому брокеру на зачисление активов. В стандартном варианте брокеры запрашивают у клиента следующий набор бумаг:

  1. Договор с прежним брокером.
  2. Реквизиты прежнего депозитария.
  3. Справка о закрытии счета, выдаваемая после вывода денег.
  4. Выписка о стоимости, по которой приобретались активы на счету.
  5. Брокерский отчет, который подтверждает факт владения бумагами и отражает события, происходившие с момента покупки.
  6. Реквизиты нового депозитария.

И необходимые поручения для перевода, и запрос на налоговый вычет обычно подаются онлайн. Чтобы получить вычет по новому ИИС, инвестору следует отправить декларацию 3-НДФЛ в налоговый орган и приложить к ней данные о себе, платежные поручения или отчеты брокера, показывающие пополнения ИИС, а также копии договоров с обеими брокерскими компаниями.

Стоит учитывать, что перевод активов — услуга, за которую взимается комиссия. Собственные комиссии могут начислять как прежний брокер и депозитарий, так и новые.

ЦБ сообщает, что есть случаи, когда иностранные ценные бумаги нельзя перевести к другому брокеру. Они могут быть полностью заблокированы из-за следующих причин:

  1. Активы находятся на заблокированных брокерских счетах в европейских депозитариях.
  2. Владелец ценных бумаг или сами ценные бумаги подпадают под закон о финансировании террористических организаций или отмывании денег.
  3. Санкции введены непосредственно против владельца ценных бумаг.
  4. Неправильно оформлены поручения на перевод.
  5. Активы арестованы.

ЦБ отмечает, что этим перечень возможных причин не ограничивается и следует узнавать конкретную информацию у брокера или депозитария.

Что в итоге

Недавние изменения в законодательстве позволяют решить проблему «задвоившихся» ИИС. При этом тех инвесторов, чьи активы с ИИС попали в другой депозитарий без открытия второго ИИС, эта проблема не касается.

Центральный банк напомнил, что тем инвесторам, у кого из-за санкций появился второй ИИС, надо закрыть первый ИИС до 28 января 2023 года. Удастся ли это сделать вовремя, зависит от условий брокеров и скорости их работы.

После перевода иностранных ценных бумаг к неподсанкционному брокеру нет гарантий, что они станут доступны для торговли. Возможность продать иностранные активы чаще всего определяется санкциями против вышестоящего депозитария, а не брокера.

Новости, которые касаются инвесторов, — в нашем телеграм-канале. Подписывайтесь, чтобы быть в курсе происходящего: @investnique.

Вадим Кизимов
Пробовали перевести ИИС к другому брокеру? Поделитесь опытом:

Загрузка

Отредактировано

Со Сбера 40% ИИС переехало в Кит-Финанс, там и оставалось на счёте-депо. В конце декабря, по поправкам в закон, попросил открыть на бумаги с ИИС брокерский счёт — за 3 дня всё оформили, теперь вижу в КИТе 2 обыкновенных брокерских счёта (один — фонды Финекса с брокерского, второй — от ИИС). Теперь при разблокировке активов смогу всё продать и выйти в деньги, то есть легализовали досрочный вывод части средств с ИИС, чтобы совсем не усложнять жизнь инвесторам.
11.01.2023 подал в налоговую на вычет по ИИС в полном объёме, на сумму пополнений. Уже 16.01.2023 (то ли сбой, то ли невероятное везение) декларация уже получила статус «проверка завершена, вычет одобрен в полном объёме».
Не гоже так государевы деньги быстро раздавать)

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *