Что такое отмывание денег простыми словами
Перейти к содержимому

Что такое отмывание денег простыми словами

  • автор:

Организация Объединенных Наций

Инструментарий Организации Объединенных Наций по синтетическим наркотикам

Методы отмывания денег

Существует бесчисленное множество способов отмывания «грязных денег», в том числе средств, полученных от незаконного оборота синтетических наркотиков. Хотя торговцы наркотиками обычно используют те же схемы отмывания денег, что и другие преступники, существуют некоторые особенности, связанные с незаконным оборотом синтетических наркотиков, которые могут влиять на выбор схемы отмывания денег:

  • Многочисленные мелкие выплаты наличными от потребителей наркотиков
  • Онлайн-продажи наркотиков с оплатой в криптовалюте
  • Трансграничные или даже трансконтинентальные денежные потоки к производителям наркотиков

Существуют две основные формы отмывания денег:

  1. Самостоятельное отмывание: когда транснациональная преступная организация сама пытается скрыть незаконное происхождение доходов от незаконного оборота синтетических наркотиков путем отмывания денег.
  2. Профессиональное отмывание денег: когда специалисты в области финансов, действующие как автономная структурированная группа, специализируются на предоставлении консультаций или услуг по отмыванию денег для преступников или транснациональных организованных преступных групп.

Существует множество схем по отмыванию денег. Некоторые из наиболее известных представлены далее:

alt text is missing

Законодательство

Юридические определения доходов от преступлений, отмывания денег и обязательных мер изложены в следующих Конвенциях ООН и рекомендациях Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (Financial Action Task Force, FATF):

Конвенция ООН о борьбе против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ

alt text is missing

Конвенция ООН против транснациональной организованной преступности

alt text is missing

alt text is missing

Конвенция ООН против коррупции

alt text is missing

alt text is missing

alt text is missing

Рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег

alt text is missing

alt text is missing

alt text is missing

Расследование

Отмывание денег, особенно профессиональное отмывание денег, является прибыльным преступным бизнесом. Преступники используют сложные приемы, дорогие финансовые технологии, сети счетов и компаний и изощренные юридические схемы, чтобы скрыть происхождение денег и придать грязным деньгам законный вид.

Для расследования этих преступлений правоохранительным органам необходимо проводить финансовые расследования, для которых требуются:

  • Специальные навыки для раскрытия сложных финансовых схем
  • Аналитическое программное обеспечение и инструменты для обработки больших объемов финансовых данных
  • Межведомственное сотрудничество для получения и обмена подробными оперативными данными и информацией о преступниках.
  • Оперативные каналы международного сотрудничества по расследованию трансграничного отмывания денег.

Кроме этого, УНП ООН предлагает специализированную программу подготовки инструкторов для помощи государствам-членам в быстром создании национальной системы финансовых расследований.

alt text is missing

Руководство ФАТФ по финансовым расследованиям содержит рекомендации по проведению финансовых расследований по выявлению отмывания денег для практических работников и лиц, занимающихся разработкой и внедрением политических мер, содержит информацию об оперативных и правовых основах, а также об оказании технической помощи.

alt text is missing

Отчет ФАТФ Отмывание денег через незаконный оборот фентанила и синтетических опиоидов содержит рекомендации для прокурорских работников и руководителей правоохранительных органов, занимающихся финансовыми расследованиями, а также информирует о лучших подходах, позволяющих выявлять и ликвидировать преступные сети, занимающиеся отмыванием доходов от незаконного оборота синтетических опиоидов. Также отчет содержит ценные примеры международного сотрудничества в правоохранительной сфере и примеры индикаторов риска для выявления нелегального оборота синтетических опиоидов.

Изъятие и конфискация доходов от преступной деятельности

Цель правил, касающихся изъятия и конфискации доходов от преступной деятельности, состоит в том, чтобы:

  • Лишить преступников финансовых ресурсов и тем самым уничтожить их криминальный бизнес
  • Сделать преступную деятельность невыгодной за счет конфискации незаконных доходов
  • Возместить потерпевшим финансовый ущерб

Для достижения этой цели государства-члены должны иметь возможность:

  • Выявлять и обнаруживать преступные активы и (или) оценивать объем доходов от преступной деятельности
  • Отслеживать доходы от преступной деятельности
  • Замораживать доходы от преступной деятельности и управлять изъятым имуществом
  • Осуществлять конфискацию доходов от преступной деятельности

Для этого требуются сложноорганизованная правовая база, специализированные учреждения и оперативные каналы для международного сотрудничества. Такая деятельность известна под названием восстановление активов. Существует несколько региональных сетей по восстановлению активов, созданных и поддерживаемых при содействии УНП ООН, таких как Межведомственная сеть по восстановлению активов в Западной и Центральной Азии.

Международное сотрудничество

Международное сотрудничество является ключевым элементом успешного противодействия отмыванию денег.

  • Важной сетью для сотрудничества является Эгмонтская группа подразделений финансовой разведки (ПФР). Это сеть ПФР, сотрудничающих для отслеживания «грязных денег».
  • УНП ООН ведет Онлайн-каталоги компетентных национальных органов для взаимной правовой помощи.

Что такое отмывание денег. Объясняем простыми словами

Отмывание — вывод полученных преступным путём денег из тени, чтобы пользоваться ими публично и легально.

Представим, что у торговца оружием или наркотиками или просто расхитителя госсобственности скопилась дома куча наличных денег. Положить её в банк нельзя: налоговая заинтересуется. Купить частный самолёт или даже какую-нибудь небольшую яхту — тоже. Деньги есть, уже и класть их некуда, а пользоваться ими нельзя. Приходится организовать себе какой-нибудь выигрыш в лотерею или хитро вложить в легальный бизнес, чтобы их следы там затерялись.

Пример употребления на «Секрете»

«Более трети москвичей (37% опрошенных) назвали основной целью программы реновации в столице отмывание денег строительными компаниями. Об этом свидетельствуют результаты опроса, проведённого ВЦИОМом».

Происхождение термина

Выражение появилось в 1920-е в США: считается, что американская мафия в то время открывала прачечные, чтобы легализовать незаконные доходы. Никаких достоверных свидетельств этому нет, но термин стал широко использоваться.

Практика

Способы отмывания денег весьма разнообразны, фантазии и креатива преступникам не занимать. Например, для легализации грязных денег можно использовать кино: так, известный фильм «Волк с Уолл-стрит» засветился в подобном скандале. Этот способ активно применялся и в России: в девяностые ОПГ тесно взаимодействовали с независимыми киностудиями.

Для отмывания денег также используют видеоигры: преступники покупают игровую валюту, используя украденные данные чужих банковских карт, а потом продают её игрокам за реальные деньги.

«Панамское досье» (утечка конфиденциальных документов панамской юридической компании Mossack Fonseca в 2015 году) вызвало большую волну разоблачений. Выяснилось, что владение акциями офшоров лично или через трасты и фонды тоже может скрывать преступные доходы. Поэтому банки и брокеры ужесточили проверку клиентов. Их задача — определить конечных бенефициаров офшоров и источник их дохода. Если подтвердить происхождение имущества не представляется возможным, такому клиенту отказывают в совершении операции.

Противодействие

Для борьбы с такой практикой в России действует специальный «антиотмывочный закон» (115-ФЗ). Согласно ему, под колпаком финансовых властей оказываются все банковские сделки бизнеса с наличными на сумму от 600 000 рублей. Если финмониторинг заподозрит неладное, он заблокирует предпринимателю счёт. Закон постоянно ужесточают.

Помимо этого, Центробанк анонсировал для банков платформу, на которой будет оценивать благонадёжность компаний и распределять заёмщиков по трём зонам: зелёной, жёлтой и красной. Фирмы, которые попадут в последнюю, отрежут от обслуживания.

Что такое отмывание денег и что делать, если предъявлено обвинение

Отмывание денег

Каждый слышал о таком преступлении, как отмывание денег, хотя бы из телевизионных передач или фильмов про мафию. Но редко кто подходил осознанно к рассмотрению этого понятия, так как нам кажется, что все мы – законопослушные граждане и никогда не окажемся на скамье подсудимых. Отмывание денег имеет вполне конкретное определение. Это совершение финансовых операций или сделок с целью придать имуществу, приобретенному незаконным путем, правомерный статус. Прояснилась ли ситуация после такого определения? Лишь отчасти.

Само по себе отмывание денег, как правонарушение, стало муссироваться еще в 20-е годы прошлого столетия. Всемирно известный мафиози Аль Капоне использовал тривиальную схему легализации денег, полученных с продажи оружия, наркотиков и с проституции. Прибыль официально значилась, как доход, полученный с работы сети прачечных. Эта схема долго просуществовала, так как в действительности невозможно было точно подсчитать количество легальных клиентов. Отсутствие возможности аудита позволило отмывать крупные суммы денег.

Многолетний опыт адвокатской работы позволяется мне достаточно эффективно работать по уголовным делам об отмывании денег. Провожу консультации, оказываю практическую юридическую помощь.

Услуги адвоката
Стоимость, руб.
Консультация по телефону Бесплатно
Юридическая консультация при личной встрече с изучением документов от 5 000
Работа адвоката по уголовным делам об отмывании денег от 80 000

Общая схема отмывания денег

Современные схемы по отмыванию денег представляют собой многоэтапные сложные комбинации. Не преследуя цели рассматривать ни одну из них, отметим принципиальный алгоритм легализации нелегального дохода.

  1. На первом этапе происходит перечисление денежных средств на счет подставного физического или юридического лица. Возможен даже вариант с выводом денег за границу.
  2. На втором этапе происходит их непосредственная легализация. К примеру, с подставной фирмой заключается договор займа и деньги перечисляются на ее счет. На финальном этапе остается только вывести отмытые деньги со счета.

Особенности судебной практики

Легализация доходов относится к неочевидным преступлениям, которые достаточно тяжело доказать. Закон рассматривает в качестве преступника любого контрагента, совершающего сделку с преступником. Но доказать тот факт, что человек заведомо знал о неправомерном происхождении денежных средств, проблематично. Для этого необходимо опираться на результаты качественных оперативных разработок.

Само преступление, в плане его состава, описывается в нескольких документах. Прежде всего, это статьи 174 и 174.1 УК РФ. К тому же содержание деяния определено Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Среди адвокатов бытует мнение, что дела по статьям 174 и 174.1 являются эксклюзивными. Причина заключается в несовершенстве правового аппарата и отсутствии единого толкования содержания объективной стороны данного преступления. Не совсем явно представлена возможность инкриминировать подозреваемому основное преступление и отмывание денег.

Некоторые представители закона утверждают, что сначала преступник должен быть осужден за совершение основного преступления, а уже потом ведется разбирательство о легализации доходов. К тому же, не совсем понятно, как быть, если часть этих доходов уже потрачено. Точку в этом вопросе может поставить только разъяснение Верховного суда.

УК РФ

Верховный суд, как и было ожидаемо, внес определенную ясность в квалификации действий по отмыванию денег. Суд делает выводы о преступной деятельности на основании:

  • Обвинительного приговора по основному преступлению.
  • Постановления органов предварительного расследования о прекращении уголовного дела по нереабилитирующим основаниям.
  • Постановления о приостановлении уголовного дела по причине неустановлении лица в качестве обвиняемого.

Суд должен установить именно цель легализации денежных средств или иного имущество, полученного преступным путем. Эта цель реализуется через приобретение имущества, совершение сделок по его отчуждению, фальсификацию оснований перехода прав на владение денежными средствами, проведение финансовых операций при помощи фирм-однодневок, подставных лиц, офшорных счетов.

Сам факт совершения одной из вышеперечисленных операций не является поводом для привлечения лица к уголовной ответственности. Обвинение должно доказать, что лицо преднамеренно совершало такую операцию с целью придания правомерного вида владению имуществом.

С трудностями сталкивается, как сторона обвинения, так и сторона защиты. Для обвинения трудность заключается в том, что необходимо доказать последовательность действий: совершение основного преступления, получение дохода, легализация дохода. Для защиты трудность состоит в необъективности суда. Суд не желает уделять внимание на доказывание наличия состава преступления, искусственно увеличивая статистику рассмотрения дел по отмыванию денег.

Наказание по статье 174 УК РФ

Указанная статья устанавливает уголовное наказание за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем. Согласно части 1 Статьи 174 за совершение финансовых операций с целью придания правомерного статуса имуществу, которое было приобретено другими лицами преступным путем, следует наказание в виде:

  • Штрафа в размере до 120000 рублей;
  • Штрафа в размере заработной платы за период до 1 года.

Квалификационным признаком является отмывание денег в крупном размере. Под крупным размером в данной статье подразумевается сумма 1500000 рублей. За данный вид преступления назначается наказание по части 2 статьи 174, а именно:

  • Штраф в размере до 200000 рублей;
  • Штраф в размере заработной платы за период до 2 лет;
  • Принудительные работы на срок до 2 лет;
  • Лишение свободы на срок до 2 лет;
  • Лишение свободы на срок до 2 лет со штрафом в размере до 50000 рублей.

Часть 3 данной статьи определяет два квалификационных признака:

  • Совершение преступления группой лиц по предварительному сговору;
  • Совершение преступления лицом, который использовал свое служебное положение.

За подобное деяние при наличии указанных признаков суд может назначить наказание в виде:

  • Принудительных работ на срок до 3 лет;
  • Принудительных работ на срок до 3 лет с ограничением свободы на срок до 2 лет;
  • Лишения свободы на срок до 5 лет;
  • Лишения свободы со штрафом в размере до 500000 рублей.

Уголовная ответственность

В части 4 также определены два признака. Первым признаком является совершение преступления организованной группой. Второй признак – совершение преступления в особо крупном размере, то есть, если объем денежных средств превышает 6000000 рублей. Наказание по части 4 статьи 174 УК РФ:

  • Принудительные работы на срок до 5 лет;
  • Лишение свободы на срок до 7 лет;
  • Лишение свободы на срок до 7 лет со штрафом до 1000000 рублей.

Наказание по статье 174.1 УК РФ

Две статьи отличаются друг от друга составом преступления. Если в статье 174 УК РФ лицо обвиняется в отмывании денег, которые получены преступным путем, но это преступление совершил иной человек, то статья 174.1 рассматривает такое преступление, как легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления. Простыми словами, во втором случае обвиняемый сам совершил основное преступление и приступил к отмыванию денег.

Простой состав преступления и его квалификационные признаки остаются теми же самыми. Часть 1 статьи 174.1 определяет наказание за совершение финансовых операций по легализации имущества. Как и в предыдущей статье, это штраф в размере до 120000 рублей. За то же деяние, совершенное в крупном размере, подсудимый, согласно ч. 2 статьи 174.1 УК РФ, может получить штраф 200000 рублей, наказание в виде принудительных работ на срок до 2 лет или лишение свободы на срок до 2 лет.

Если подобное преступление совершено с использованием служебного положения, то такое деяние квалифицируется по ч. 3 статьи 174.1 УК РФ, что соответствует наказанию в виде принудительных работ на срок до 3 лет или лишения свободы на срок до 5 лет. Дополнительно суд может назначить штраф или установить запрет на ведение определенного вида деятельности. Отмывание денег в особо крупном размере чревато наказанием в виде принудительных работ сроком до 5 лет или лишения свободы сроком до 7 лет.

Стратегия защиты в делах об отмывании денег

Рассматривая состав преступления, суд не выделяет конкретную валюту для финансовых операций. Это может быть и безналичный расчет, обмен недвижимым имуществом, продажа ценных бумаг. Для того, чтобы суд признал преступление состоявшимся, необходимо, чтобы был подтвержден факт попытки узаконивания, а также доказана преступная природа денежных средств. Практика показывает, что не всегда речь заходит о похищенных деньгах. Незаконными считаются денежные средства, уплаченные за какое-либо преступление или за другие незаконные действия.

Выстраивать стратегию защиты по делу об отмывании денег желательно на этапе доследственной проверки. Несмотря на то, что у стороны обвинения возникают определенные сложности при сборе доказательной базы, надеяться на то, что сотрудника следствия не удастся доказать наличие состава преступления глупо, тем более, что по статьям 174 и 174.1 можно получить реальных срок. Оперативно приступить к разработке стратегии защиты может только адвокат, обладающий соответствующим опытом. Бездействие защиты и пассивность обвиняемого обязательно приведут к тому, что доказательная база будет сформирована и на суде прозвучит обвинительный приговор.

Выстраивая защиту, адвокат по статье 174 УК РФ должен помнить о том, что имущество может быть признано нелегальным и являться предметом преступления только в ограниченном количестве случаев. Прежде всего, если это имущество уже значится, как имущество, полученное преступным путем, причем это отражено в ранее вынесенном приговоре. Постановление о том, что имущество получено незаконно, могут вынести органы следствия или органы дознания. Если вышеуказанные основания отсутствуют, то адвокат использует это для обжалования действий сотрудников следствия.

Удостоверение адвоката

Следующий важный аспект, который использует адвокат в защите, связан с необходимостью представить доказательства наличия умысла. Здесь защитнику гораздо проще доказать, что умысла не было, чем следствию доказать его присутствие. Уголовное законодательство четко прописывает, что только факт совершения сделки с нелегальным имуществом еще не является основанием для возбуждения уголовного дела. Резюмируя вышеуказанное, следует отметить, что стратегия защиты адвоката строится на двух моментах:

  1. Доказательство законного происхождения имущества;
  2. Доказательство отсутствия целенаправленно изменить статус нелегального имущества.

Но это только на бумаге кажется все просто. Реализовать хорошую стратегию может только опытный уголовный адвокат. В подобных делах немало «подводных камней». На плечи адвоката ложится задача закончить судебный процесс вынесением оправдательного приговора. Наказание за отмывание денег достаточно суровое, особенно если в суде будет доказано наличие квалификационных признаков.

Обращаться к адвокату желательно еще до предъявления официального обвинения. Особенно это касается тех физических лиц, которые ведут свой бизнес. Внеплановые проверки должны насторожить, так как могут перерасти в доследственную проверку. Адвокат сможет:

  • Полностью избавить своего клиента от уголовного преследования.
  • Добиться того, что дело будет переквалифицировано по более «лояльной» статье.
  • Ходатайствовать о назначении в качестве наказания минимально возможной меры.
  • Добиться условно-досрочного освобождения, если суд вынесет обвинительный приговор.

Какой именно результат ожидать в том или ином случае, зависит от обстоятельств дела и будет известно только после изучения всех имеющихся материалов. После этого следует правовой анализ ситуации и оценка перспективы дела. В рамках защиты клиентов адвокат имеет право:

  • Посещать их в СИЗО.
  • Консультировать по общеправовым вопросам, а также по вопросам процессуального характера.
  • Вырабатывать тактику поведения клиента на следственных мероприятиях.
  • Общаться с представителями правоохранительных органов.
  • Принимать участие во всех следственных мероприятиях.
  • Опрашивать свидетелей.
  • Составлять жалобы на неправомерные действия представителей следствия.
  • Защищать интересы подзащитного на судебном процессе.
  • Обжаловать вынесенное судом решение.
  • Обжаловать действия или бездействие судьи.
  • Контролировать исполнение судебных решений.

Отмывание денег

Отмывание денег — процесс подмены реальных нелегальных источников денежных средств фиктивными легальными. Доходы, полученные от нелегальной деятельности, проводятся через серию преобразований (конвертация, движение через границу, помещение в капитал фирмы, выдача фиктивного кредита и т. д.), чтобы скрыть их изначальный источник и представить дело так, что они получены от полностью легальных операций.

Смысл отмывания денег — именно подмена источника их происхождения, а не уклонение от налогов или обналичивание, хотя в качестве вторичных могут иметься в виду и эти цели. Отмытые деньги могут использоваться в легальном обороте — как на нужды официального бизнеса, так и на личное потребление их владельца.

Необходимость отмывания денег возникает в трех случаях. Во-первых, если происхождение дохода откровенно преступно: нелегальная торговля наркотиками, рэкет, коррупция и т. п. Преступники, получающие подобные доходы, вынуждены отмывать их, чтобы иметь возможность свободно тратить деньги. Во-вторых, если предприниматель или фирма укрывает часть легального дохода от повышенного налогообложения с помощью занижения выручки или завышения расходов, использования неучтенных наличных и т. д. В этом случае нужно заменить реальный источник денег на другой, облагаемый меньшими налогами или не облагаемый ими вовсе. Наконец, в-третьих, иногда получатели денег не хотят показывать их реальный источник по соображениям безопасности, этики или причинам политического характера. Это относится к деятельности международных неправительственных организаций в странах, не приветствующих иностранное финансирование подобной активности, к финансированию террористов или обхождению ограничений на финансирование избирательных кампаний.

Существование самого понятия отмывания денег неразрывно связано с теневой экономикой — нелегальными видами предпринимательской деятельности. Следовательно, объем отмывания денег в том или ином государстве зависит от того, какой бизнес в данной стране считается нелегальным или нежелательным. Чем больше ограничений накладывается на ведение бизнеса, тем больше при прочих равных будет объем отмывания денег, увеличатся расходы государства на его пресечение и вырастут убытки экономики от отмывания. Отмывание денег в той или иной форме существовало с появления самих денег и государства, ограничивающего ведение той или иной предпринимательской деятельности, однако стало восприниматься правительствами как глобальная угроза лишь в конце XX века.

Процесс отмывания денег обычно состоит из трех этапов:

— размещение. Криминальные деньги тем или иным образом «подмешиваются» к легальным, чтобы попасть в финансовую систему;

— сокрытие. Деньги распределяются по различным счетам, активам, юрисдикциям, чтобы исключить возможность отслеживания их происхождения;

— интеграция. Отмытые деньги собираются на легальном счете или инвестируются в легальный актив, чтобы вернуться к изначальным владельцам или быть потраченными по их указанию.

В некоторых случаях отдельные этапы могут быть пропущены. Например, если нелегальные деньги изначально были получены в безналичной форме, нет необходимости размещать их в финансовой системе. Также отмытые деньги могут не интегрироваться, а оставаться на множестве счетов, которыми владелец пользуется по мере необходимости. Однако процесс запутывания следов или сокрытия реальных источников средств — необходимая часть процесса отмывания денег. На каждом этапе отмывания могут использоваться различные методы, подходящие для конкретной ситуации.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *