Как избежать проверки от финмониторинга
Перейти к содержимому

Как избежать проверки от финмониторинга

  • автор:

Проверки Росфинмониторинга

За неисполнение предписания Росфинмониторинга организации назначат штраф до 1 млн руб. А за легализацию имущества, приобретенного другими лицами преступным путем, предпринимателю грозит до 7 лет лишения свободы. Для минимизации рисков следует ознакомиться с нормативными документами, где определены порядок проведения проверок бизнеса и критерии оценки «необычных» сделок

Проверки Росфинмониторинга

Мораторий – не для всех

В основе регулирования государственной и муниципальной проверочной деятельности лежит Федеральный закон от 26 декабря 2008 г. № 294-ФЗ «О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при осуществлении государственного контроля (надзора) и муниципального контроля».

Читайте также
Генпрокуратура разъяснила ограничения на проверки бизнеса

Эти разъяснения понадобились, поскольку на практике возник вопрос о пределах действия моратория на проведение контрольных мероприятий в 2021 г.

02 апреля 2021 Советы

Этим актом на Правительство РФ возложена обязанность не только по руководству подчиненными федеральными исполнительными органами, но и по подготовке единого реестра проверок. В связи с этим Правительством РФ разработаны и приняты Правила подготовки ежегодных планов проведения проверок, а также был установлен временный мораторий на проверки малого бизнеса.

Вместе с тем при определении предмета регулирования вышеуказанного федерального закона законодатель исключил из него контроль за соблюдением требований законодательства РФ о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (п. 15 ч. 3.1 ст. 1 Закона № 294-ФЗ). Это свидетельствует о том, что установленный Правительством РФ мораторий не касается деятельности Росфинмониторинга.

Индикаторы проверки

Росфинмониторинг выработал множество критериев, при наличии которых предпринимателю следует насторожиться. Например, существенное отклонение условий сделки от рыночных аналогов, сложные схемы расчетов или расчеты наличными, взаимосвязи с «молодыми» контрагентами, сделки с предметами искусства – малая толика тех маячков, на которые обратят внимание проверяющие.

Помимо общих критериев Росфинмониторинг выработал индикаторы для отдельных областей экономической деятельности. Так, при совершении сделок с недвижимостью проверяющие посмотрят в том числе на такие моменты: попытка совершения сделки с имуществом с обременением, отличная в два раза от рыночной цена, покупка и продажа физическим лицом недвижимости более трех раз, совершение сделок с нерезидентом.

Особое внимание Росфинмониторинга привлекают лизинговые компании, операторы по приему платежей, организации-посредники при купле-продаже недвижимости, а также компании, заключающие договоры факторинга в качестве финансовых агентов.

Как проверяют?

Основание проверки – приказ руководителя (его заместителя). В ходе проведения проверки обратят внимание:

  • на организацию системы внутреннего контроля (например, разработка правил внутреннего контроля, определение ответственных должностных лиц);
  • на осуществление внутреннего контроля (например, идентификация клиентов, выявление подозрительных операций, заморозка (блокировка) денежных средств).

Проверки проводятся выездные и камеральные. При выездной проверке проверяющие требуют предоставить конкретную информацию, получают устные и письменные объяснения. В дальнейшем полученные документы и сведения анализируются на предмет исполнения требований специального законодательства. По результатам проверки составляется акт.

При выявлении подозрительных операций работе аналитика предшествует применение роботизированных систем фильтрации операций.

Кроме того, на Росфинмониторинг возложены полномочия по осуществлению производства по делам об административных правонарушениях. Например, в случае неисполнения его предписания организации грозит штраф до 1 млн руб. – ощутимый удар по бизнесу. При наличии признаков преступлений, предусмотренных ст. 174, 174.1 УК РФ, Росфинмониторинг направляет информацию в правоохранительные органы, которые решают вопрос о возбуждении уголовного дела. Максимальное наказание за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем, составляет 7 лет лишения свободы.

Рекомендации бизнесу

Предпринимателю следует внимательно ознакомиться с нормативными документами Росфинмониторинга, где определены критерии оценки необычных сделок, обязанности поднадзорных субъектов и процедуры осуществления проверок бизнеса. К таким актам относятся, в частности:

  • Приказ Росфинмониторинга от 29 июля 2014 г. № 191;
  • Приказ Росфинмониторинга от 8 мая 2009 г. № 103;
  • Приказ Генпрокуратуры России № 511, Росфинмониторинга № 244, МВД России № 541, ФСБ России № 433, ФТС России № 1313, СК России № 80 от 21 августа 2018 г.;
  • Памятка для организаций и индивидуальных предпринимателей, поднадзорных Росфинмониторингу.

В общем виде указанные акты содержат матрицу проверочной деятельности – от объектов изучения до применяемых процессуальных маневров. Детальное знание нормативной базы – залог эффективной предупредительной деятельности предпринимателя.

Так, если в ваших сделках присутствуют признаки «необычности», например запутанный характер, то вам следует подготовить пакет доказательственной информации, свидетельствующей о том, что в предусмотренной сфере бизнес-активности это единственно возможный и необходимый порядок ведения дел. При работе с бюджетными деньгами нужно обязательно иметь документацию, подтверждающую целевое расходование средств.

Кроме того, организациям рекомендуется: тщательно проверять контрагентов и клиентов, хранить информацию о контрагентах и операциях (сделках), проводить обучение сотрудников, осуществлять деятельность по предусмотренным в ЕГРЮЛ видам деятельности, внимательно отслеживать назначение платежа и принимать иные меры, направленные на минимизацию рисков.

За что банк блокирует счет. И как это предотвратить

Логотип Модульбанк

Для чего в банках существует служба финмониторинга? Почему ограничивает доступ к деньгам или блокирует счет? Практические советы — как избежать рисков — даст эксперт Модульбанка в области финансового мониторинга и комплаенса.

За что банк блокирует счет. И как это предотвратить

Структура и цели финансового мониторинга

Как известно, государство старается контролировать работу бизнеса для того, чтобы выявлять сомнительные сделки и подозрительные операции, целью которых является отмывание денежных средств, полученных преступным путем и финансирование незаконной и террористической деятельности.

Вместе с тем идет борьба по применению и реализации таких схем, как:

  • незаконная оптимизация налогообложения , которая угрожает недополучению денежных средств в бюджет, а следовательно, приносит убытки государству и населению;
  • незаконный вывод денежных средств за рубеж , отток капитала, обналичивание и т.д.

На государственном уровне эти задачи решает специальная служба — Росфинмониторинг (РФМ). По ее прототипу в каждом коммерческом банке созданы отделы финансового мониторинга. Их первоочередной функцией является контроль за всеми финансовыми потоками клиентов для выявления среди них подозрительных и сомнительных операций. Финмониторинг кредитных организаций отвечает на запросы Росфинмониторинга.

Банки вынуждены жестко контролировать операции своих клиентов . ЦБ строго следит за работой всех банков. В случае если ЦБ увидит, что по счету кредитной организации клиент осуществляет сомнительную операцию, а финмониторинг оперативно не выявляет и не препятствует выполнению данной сделки, то банк несет большие риски. Он практически становится соучастником сомнительных действий, и за грубые нарушения может потерять лицензию.

Различие между блокировкой счета и блокировкой доступа к счету

Для контроля за операциями банковские работники часто используются такой инструмент, как ограничение доступа к дистанционному банковскому обслуживанию ( ДБО, клиент-банк ). Но клиенты расценивают его, как блокировку — отказ в проведении операции и невозможность пользоваться денежными средствами вообще.

« Настоящая блокировка счета происходит достаточно редко. Например, в случае если клиент занесен в список террористов или экстремистов. В других случаях речь идет только об определенных ограничениях » — комментирует эксперт Модульбанка .

На время ограничения ДБО клиенты могут предоставлять в банк платежки на бумаге и пользоваться своими деньгами. Смысл тут в том, чтобы банк увидел руководителя компании и удостоверился, что он — реальный, не номинал. Понять, что клиент заинтересован в дальнейшей работе и готов предоставить подтверждающие операции документы.

Откройте счет в Модульбанке бесплатно за 5 минут.

Работайте без блокировок в лучшем банке для бизнеса.

Факторы для выявления сомнительных операций и подозрительных клиентов

Полного перечня факторов и четких критериев сомнительных операций нет в официальных документах.. Для того, чтобы вычислить подозрительные сделки и схемы, используют критерии отбора, которые прописаны в нескольких методических рекомендациях и письмах ЦБ РФ, например: 236-Т, 18-МР.

Исходя из этих рекомендаций, можно сделать общий вывод, что подозрительными являются компании, которые платят мало налогов, не имеют сотрудников в штате, много снимают наличных денежных средств, не доплачивают НДС. Далее расшифруем эти признаки подробнее.

Многие предприниматели и руководители, ведущие законный бизнес, по неопытности и незнанию нарушают рекомендации ЦБ. Модульбанк решил проблему несправедливых блокировок — разработал опцию « Белый бизнес ».

В рамках этой опции вы получаете рекомендации в реальном времени по поводу ведения счета, а искусственные алгоритмы проверяют ваших контрагентов на участие в сомнительных сделках.

На какие факторы банковский финансовый мониторинг обращает внимание при проверке:

1. Налоговая нагрузка по счету

Доля уплаченных налогов должна быть соизмерима с проводимым оборотом компании по счету. По рекомендациям ЦБ РФ считается, что у подозрительной фирмы будет уплачено менее 0,9% налогов от дебетового оборота. Если эта сумма значительно меньше или отсутствует — возможно, клиент использует незаконные методы оптимизации, не ведет реальную коммерческую деятельность, а выполняет функции «транзитной» компании.

2. Объем переводов в пользу физических лиц

Если в общем обороте компании они достаточно велики, то это вызывает определенные подозрения в обналичивании доходов. Комплаенс в разных банках самостоятельно устанавливает безопасный процент вывода средств на счета физлиц.

«Признак, измеряющий объем переводов в пользу физлиц, нельзя одинаково применять ко всем клиентам. Исходя из характера деятельности, банк изучает, свойственны ли бизнесу большие переводы средств, — уточняет эксперт Модульбанка .

Например, для бюро переводов по иностранным языкам будут характерны многочисленные перечисления в пользу исполнителей-переводчиков. От банка претензии к бюро не поступят, если вместе с оплатой услуг будет производиться уплата НДФЛ и страховых взносов в соответствующем размере».

В Модульбанке преимуществом РКО является бесплатный вывод на карту физлиц до 500 000 рублей в месяц. При этом можно подключить дополнительную опцию и выводить больше средств с комиссией от 0%.

Узнать больше об открытии счета в Модульбанке

3. Снятие наличных

Чрезмерное снятие наличных может указывать на обналичивание нелегальных доходов и вывод средств из капитала компании. Банк может запросить документы, на основании которых клиенту потребовалось большое количество именно наличных денег. Полученные средства должны быть потрачены в рамках хозяйственной деятельности.

В качестве подтверждения запрашивают: чеки, квитанции, авансовые отчеты, кассовую книгу и т. п.

Комментарий эксперта:

«К ИП по снятию наличных нет такого жесткого контроля, как к юрлицам. Банк будет контролировать наличные снятия ИП, исходя из заявленного вида деятельности и выбранной системы налогообложения».

4. Ломка НДС в назначении платежа

Например, на счет поступают деньги с НДС, а расходные операции клиент осуществляет без НДС. Возникающую разницу между входящим и исходящим НДС клиент не отражает по налоговому учету и не оплачивает.

Банк может сделать вывод, что клиент скрывает налоговую базу или является «транзитной», технической компанией. Чтобы разобраться в этом вопросе, банку нужно понять, какую деятельность ведет клиент реальную или искусственно созданную.

5. По счету не проходят обычные платежи по хозяйственной деятельности

Под этим понимается, что клиент со счета не платит арендные платежи за офис или склад, не оплачивает электроэнергию и коммерческие расходы ( канцтовары, связь, интернет, офисная техника ), которые необходимы для осуществления хозяйственной деятельности.

Поэтому важно такие платежи максимально перевести в безналичную форму , чтобы банк видел наличие реальной деятельности.

6. Назначение платежа не содержит конкретики

На профессиональном языке такие платежи называются обезличенными . Например, клиенты указывают только номер счета или договора, но не указывают, за какой конкретно товар, услуги или работы происходят расчеты.

Банку не понятен характер сделки, а без конкретики под названием «товар» могут скрываться: оружие, золото, бриллианты, наркотики и т.д. Т.е. товары, продажа которых жестко контролируется или незаконна.

Уточнение от эксперта Модульбанка:

«Чем подробнее назначение платежа, тем лучше. Но мы прекрасно понимаем, что в одном счете может быть достаточно широкий ассортимент с перечислением кодов и марок товара, которые не обязательно полностью прописывать. Нужно указать наименование или вид товаров. Например, не просто „оборудование“, а „вентиляционное оборудование“, не „услуги“, а „клининговые услуги“ и т. п.».

7. Соответствие заявленного ОКВЭДа и выполняемой фактической деятельности

Как правило, реальные организации и предприниматели на стадии регистрации представляют себе, какой деятельностью будут заниматься, и для этих целей выбирают ОКВЭДы в налоговой. Если основной ОКВЭД расходится с проводимыми операциями по счету, то это вызывает подозрение у банковской службы финмониторинга и у ЦБ.

Излишнее количество заявленных ОКВЭДов, не связанных друг с другом, тоже вызывает сомнения в реальности хозяйственной деятельности.

Мы перечислили самые распространенные критерии. На самом деле критериев намного больше и они постоянно меняются, добавляются признаки, которые указывают на необычный характер операций.

« Выполнение и соответствие всем названным критериям не дает 100% гарантии от блокировки. Это своего рода триггеры, на которые обращают внимание сотрудники финмона ».

Работа финмониторинга сводится к контролю операций и изучению клиента в целом, исходя из его поведения и деятельности по счету. Если собранные сведения не дают представление о схеме ведения бизнеса, банк отправляет клиенту запросы, с целью развеять свои сомнения или, наоборот, убедиться в них и заблокировать счет.

« У каждого банка есть секретные алгоритмы, которые включают в себя различные критерии в определенных пропорциях и соотношениях. Ни один банк их не раскрывает ».

Риски в том, что если комплаенс банка излишне осторожен и не настроен на конструктивный диалог с клиентом, то даже добросовестный владелец счета может при наличии формальных признаков попасть под проверку.

Можно ли обратиться в банк до проведения сделки и избежать рисков блокировки?

Все зависит от политики банка. Одни банки могут заподозрить клиента в излишней осмотрительности и стремлении скрыть подозрительную операцию. Другие банки не рассматривают документы клиента по его инициативе, и обращаться к ним бесполезно — у них нет услуг по консультации.

В Модульбанке принципиально другой подход к работе. Мы знаем потребности клиентов, поэтому создали такую услугу, как ModulBlack . Это не только консультации по 115-ФЗ, но и в первую очередь — премиальное обслуживание клиентов. При подключении ModulBlack за клиентом закрепляется персональный менеджер, который работает 24/7 и оказывает необходимую поддержку.

Клиент может поделиться своими планами и предоставить на проверку контракт для работы с выбранным контрагентом. В этом случае менеджер проверяет контрагента на благонадежность, а сделку на законность. В рамках этой услуги строятся открытые и честные отношения . У клиента уменьшаются риски, а у банка появляется полное представление о деятельности клиента. Банк готов идти навстречу, согласовывать индивидуальные тарифы и лимиты. Обращение за консультацией только приветствуется.

Как проходит проверка документов

Регламент у каждого банка свой. Иногда длительность проверки может сильно затянуться — на неделю или дольше.

Во время проверки сотрудник смотрит, в чем экономический смысл операций, для каких целей они осуществляются, изучает контрагентов. Этот углубленный анализ происходит, если банк видит повышенный риск в обслуживании клиента. Если у клиента наблюдается совпадение по многим рисковым критериям, банк может отключить доступ к ДБО и запросить документы.

«Модульбанк оперативен. Как правило, документы, предоставленные Клиентом по проверке, изучаются в течение 3-х часов .

Проверки Модульбанка проходят максимально безболезненно для клиентов. Вам не нужно приезжать в отделение банка с бумагами, все необходимые документы вы можете загрузить по отправленной вам ссылке в чате Банка, в отдельные папки. Данная структура позволяет не забыть приложить какой-нибудь документ или информацию Кроме того, вместо представления документов по запросу, вы можете пообщаться с сотрудником Банка в формате видео-встречи. Выбираете удобное время и решаете оперативно все вопросы онлайн».

Стоит ли бояться обязательного контроля?

Согласно 115-ФЗ, целый ряд операций подлежит обязательному контролю, например, такие, как внесение и снятие наличных свыше 600 000 рублей, покупка-продажа недвижимости более 3 млн рублей .

Это означает, что ответственный сотрудник банка должен об этих операциях сообщить в 3-х дневный срок в Росфинмониторинг. Но само по себе осуществление этих операций не является основанием для признания таких клиентов сомнительными и приостановки движений по счету. А вот дробление платежей для уклонения от обязательного контроля вызовет у банка подозрения.

Уточнение от эксперта:

« Обратите внимание, что для выявления подозрительной операции сумма не всегда важна, т. к. оцениваются все факторы в совокупности, соотносится характер платежей с деятельностью компании. Даже небольшой платеж, но в адрес ненадежного контрагента или с размытым назначением платежа может стать поводом для проверки ».

Работа новой платформы «Знай своего клиента» (ЗСК)

На данный момент банки тестируют ЗСК и обмениваются информацией с ЦБ. Т. е. процесс внедрения новой платформы давно начался. Но официально она начнет работать в полном объеме с 1 июля 2022 года. К ней обязаны подключиться все банки .

С этого же момента вступает в силу 423-ФЗ, где клиентам с повышенным уровнем риска ЦБ присвоит «красный цвет». Им будет запрещено большинство операций, в том числе вывод денежных средств в связи с закрытием счета.

Банки также самостоятельно определяют уровни рисков или «раскрашивают» своих клиентов. Если банк занесет Клиента в «зеленую» категорию, то ему не смогут отказать в проведении операций или открытии счета. С «желтыми » или «красными» клиентами так поступать можно.

В Модульбанке вы уже можете увидеть свой бизнес глазами банка благодаря опции « Белый Бизнес » и индивидуальному подходу к клиентам службы комплаенса. Мы не только оцениваем риски блокировки по 17 критериям, но и даем рекомендации, как все исправить, если показатели становятся критическими.

Открыть счет в Модульбанке бесплатно

Надежный сервис, поддержка и выгодные опции. Оставьте заявку и откройте счет за 5 минут онлайн

  • #экспертный совет
  • #блокировка счетов
  • #банк Модульбанк
  • #блокировка счета 115 ФЗ

Как избежать проверки от финмониторинга

ВкДзенVc.ru

Работаем удаленно и с выездом Москва, Сочи и Территория РФ
Банковский финмониторинг: как избежать блокировок расчётного счёта компании

Банковский финмониторинг: как избежать блокировок расчётного счёта компании

Любой бизнес имеет дело с деньгами. Для этого ИП или юрлицо заводит расчётный счёт в банке. За тем, как по нему движутся средства, следит сама финансовая организация, а также контролирующие органы.

Банковский финмониторинг: как избежать блокировок расчётного счёта компании

Если банк сочтёт какие-то операции некорректными, он может заблокировать счёт компании и парализовать её работу. О том, какие операции компании могут показаться банку сомнительными и как в этом случае вести себя бизнесу, рассказала Наталья Полшкова, главный бухгалтер рабочей группы компании «Альфа-Бухгалтер».

Зачем банки контролируют финансы бизнеса

Российские банки подчиняются требованиям Центрального Банка и проводят контроль и финансовый мониторинг расчётных счетов своих клиентов. В частности, они контролируют движение денежных средств.

Росфинмониторинг разработал специальную политику в сфере противодействия финансирования терроризма, валютного контроля по отмыванию преступных средств и доходов, финансированию распространения оружия массового уничтожения. Департаменты финмониторинга в банках следуют этой политике.

Кроме того, банковский сектор на постоянной основе находится под наблюдением и аналитическим контролем государства, чтобы оно могло формировать сценарии развития макро- и микроэкономики, а также для предотвращения кризисов.

Какие операции банк считает подозрительными

  • Необоснованный оборот денежных средств на счёте, особенно если они поступают со счетов других юридических лиц или физических лиц, не связанных с клиентом.

Связь клиента с организациями, которые включены в списки организаций или лиц, подозреваемых в финансовых преступлениях или террористической деятельности.

Отсутствие или недостаточность информации о клиенте или сделке, особенно в случае непрозрачной структуры собственности или сложных финансовых операций.

Несколько конкретных примеров, когда у сотрудника финансового мониторинга возникают предположения о подозрительности операции:

    ИП или компания получили субсидию из бюджета, сняли деньги наличными, но не использовали их по целевому назначению.

В зоне особого внимания

С 29 августа 2023 года банки обязаны направлять Росфинмониторингу данные о платежах компаний или предпринимателей на сумму от 5 млн. рублей (приказ Росфинмониторинга от 13.03.2023 № 52). Контролировать такие платежи банки могут в двух случаях:

    Плательщик должен получить средства от государства хотя бы один раз за предшествующий операции год. Правда, в приказе не уточняется, какие именно средства от государства попадают под контроль. Банковские специалисты утверждают, что контролировать следует всех плательщиков, получивших любые средства госбюджета.

    Выяснить уровень риска контрагента. Информация о статусе риска партнёра появляется в личном кабинете интернет-банка при осуществлении платежа. С подобным вопросом можно обратиться и к специалисту банка. Если контрагент находится в рискованном списке, от сотрудничества с ним лучше отказаться.

Что делать, если операция расценена как сомнительная

Когда операция клиента вызывает подозрение у сотрудника финмониторинга банка, происходит следующее:

    Банк запрашивает у ИП или юрлица документы по ней.

    Обосновывайте и документируйте операции, которые могут показаться банку необычными или необоснованными. У вас должны быть подробные объяснения и документы, которые подтверждают легитимность этих операций: контракты, счета-фактуры или другие документы.

Работать по правилам, чтобы банк не заблокировал счет

Работать по правилам, чтобы банк не заблокировал счет

Банки следят за операциями компаний и могут отказаться переводить деньги, заблокировать платежи и расторгнуть договор в одностороннем порядке. Это случается при подозрении в обналичивании нечестных денег. Расскажем, как работать со счетом, чтобы не вызвать у банка подобных подозрений.

руководитель финмониторинга

Эксперт — руководитель финмониторинга, Модульбанк. Имя оставим в тайне. Записалa Тоня Сергеева, шеф-редактор.

Знать матчасть

Банк обязан проверять каждый перевод и поступление клиентов. Эти обязанности прописаны в федеральном законе №115, который рассказывает о правилах борьбы с отмыванием денег.

В банке клиентов проверяет специальное подразделение — финмониторинг. Финмониторинг анализирует платежи и поступления, запрашивает документы и определяет честность компании-клиента.

Часть потенциально опасных клиентов банк отсеивает, когда открывает счет. Но недобросовестные клиенты все равно попадаются. Им на счета переводят деньги от взяток, откатов, мошеннических схем или торговли оружием, и клиенты выводят их наличными. Или наоборот, они переводят деньги подставным компаниям, чтобы получить наличные и не платить налоги. Если у банка есть такие клиенты, он считается сообщником, а за такое могут лишить лицензии.

В целом правило такое: если клиент отказывается подтверждать деньги, которые проходят по счетам, ему есть что скрывать. Если раздражаться и не отвечать на звонки банка, сотрудники заблокируют удаленный доступ и клиент не сможет переводить деньги. Если дела совсем плохи, банк закроет счет и другие банки открыть счет клиенту с такой историей не захотят.

Сотрудники финмониторинга — не враги. Банку невыгодно закрывать счета, а на проверку клиентов и содержание целого отдела финмониторинга он тратит кучу денег. Банк хочет поверить в вашу честность, помогите ему.

Чтобы помочь банкам бороться с отмыванием денег, Центробанк разработал рекомендации: на чем ловить нечестные компании. На основе этих рекомендаций банк разрабатывает свои правила для проверки клиентов.

Платить налоги

Рекомендация. Первое правило честного клиента — платить налоги. Налог у ИП или ООО должен быть не меньше 0,9% от оборота по счету. Это минимальное требование. Если оно нарушается, финмониторинг может начать проверку компании.

Проблема. Компании открывают счета в нескольких банках, а налоги платят только с одного. Другие банки об этом не знают и начинают сомневаться в честности клиента: деньги на счете есть, а налогов нет.

Еще налогов может быть слишком мало. Обычно это проблема компаний, которые экономят на НДФЛ и страховых взносах. Официально они платят сотрудникам минимальную зарплату, а остальное дают в конвертах. Или вообще зарплату целиком платят в конверте.

Что делать. Если не хотите вызвать подозрения банка, воспользуйтесь советами:

Платить налог в каждом банке, в котором у компании расчетный счет. Когда банки видят налоги, у них нет повода беспокоиться. Если всё же платите налоги только в одном банке, сохраните платежки об оплате. Когда банк задаст вопросы, платежки помогут пройти проверку быстрее.

Платить НДФЛ за перевод физлицам. Обычно банки не дают перевести зарплату без НДФЛ: вы подписываете платежку на перевод зарплаты и одновременно на оплату НДФЛ, нет НДФЛ — нет зарплаты. Если финмониторинг видит перевод, но не видит налогов, он может начать проверку.

Платить 0,9% от оборота по счету. Чтобы держать эту планку, достаточно платить генеральному директору среднюю зарплату по рынку и оформить всех сотрудников на работу. НДФЛ и страховых взносов с полной зарплаты хватает для 0,9% налогов от оборота.

При расчете налогов ориентируйтесь на налоговую нагрузку своей отрасли. Что такое налоговая нагрузка — это тема отдельной статьи, но по сути, это налог, который государство ждет от компании. Если компания платит меньше этой цифры, налоговая может начать собственную проверку.

Ваш счет заблокировали
по 115-ФЗ?

Оставьте заявку, мы выведем вас в «зелёную» зону и гарантируем, что такого больше не произойдет

Не снимать наличные

Рекомендация. Второе правило — редко и мало снимать наличные, а лучше совсем не снимать. Банки обращают внимания на клиентов, которые обналичивают деньги, но устанавливают лимиты, сколько можно снимать денег без проверок. Решение банка зависит от особенностей бизнеса клиента. Давайте на примере:

Валерий — программист. Для работы он не арендует офис, у него нет сотрудников и он не пользуется услугами подрядчиков. Все, что пришло на счет, — это доход Валерия. Финмониторинг это понимает, и у него нет вопросов, когда Валерий снимает деньги.

Егор перепродает фрукты и овощи. Он раз в месяц снимает деньги, которые ему переводят клиенты, а сам никому не платит со счета. Финмониторинг не понимает, что происходит.

Если Егор перепродает фрукты, то должен у кого-то их покупать и платить за перевозку. Скорее всего, у него есть сотрудники, и им тоже надо платить. Финмониторинг не видит этих платежей, поэтому подозревает, что клиент открыл липовую компанию для незаконного вывода денег. А, может быть, он снимает деньги и рассчитывается со всеми наличкой. Это тоже неправильно. Чтобы разобраться, финмониторинг начинает проверку.

Проблема. У клиентов могут быть разные причины пользоваться наличкой. Иногда так удобнее расплачиваться с партнерами, иногда — выдать сотрудникам деньги под отчет. Но в любом случае для банка это подозрительно.

Что делать. Чтобы не вызывать подозрений, советуем вот что:

Оплачивать расходы через банк, по карте или счету. В зависимости от банка, по карте можно расплатиться за крупную покупку.

ИП пользуются картой для себя и бизнеса: покупают продукты в магазине, рекламу в фейсбуке или сувенирку. ООО оплачивают только нужды компании: ужин с партнером, закупку офисной бумаги или аренду зала для презентации. Каждую оплату ООО нужно подтвердить чеками или квитанциями.

Отчитываться по картам несложно. Если система налогообложения не включает учет расходов, подтверждать и обосновывать платежи с карты не надо. Компании, налог которых зависит от расходов, сохраняют чеки и квитанции об оплате картой. Их отдают бухгалтеру, а бухгалтер включает в отчет.

Выдавать зарплату через зарплатный проект банка и не выдавать наличными. Банк поможет составить ведомость, рассчитать налог с зарплаты и перевести зарплату на карты сотрудников. Банк будет в курсе, куда идут деньги компании и как она платит НДФЛ за сотрудников, и перестанет запрашивать документы.

Сохранять подтверждающие документы, если расплачиваетесь наличными. Подойдут товарные чеки, накладные, договор — всё, что докажет, что вы отдали деньги за реальную услугу реальной компании. Документы не помогут избежать проверки, но помогут ее ускорить. Эти же документы понадобятся бухгалтеру для отчетов.

Понятно описывать платежи

Рекомендация. Третье правило — подробно заполнять платежку на перевод денег. Финмонторинг откажет в переводе и начнет проверку, если не поймет, за что клиент платит.

Проблема. Предприниматели часто не обращают внимание на формулировку в платежках. Некоторые думают, что банку это неважно или он сам поймет, что сделка легальна. Это не так. Без пояснений банк не поймет.

Что делать. Наш совет — подробно описывать назначениеплатежей. Во всех платежках пишите номер и дату договора, за какую услугу или товар идет оплата. Если даете взаймы другу на бизнес или покупаете драгоценные металлы, тоже пишите подробно. Формулировка в платежках должна совпадать с текстом договора и актами.

Для оплаты по счету без договора — правила такие же.

Подозрительно

Оплата по договору

Покупка золотых монет

Понятно

Оплата за поставку средства для борьбы с грызунами «Бактороденцид» по договору №12

Выдача займа под 15% годовых по договору №10 , общая сумма договора 1 000 000 рублей

Покупка золотых монет по договору №1 , общая сумма договора 300 000 рублей

Работать по выбранным кодам ОКВЭД

Избежать блокировки счета по 115⁠-⁠ФЗ

Рекомендация. Четвертое правило — работать по направлениям, которые выбрали. Если предприниматель должен проводить корпоративы, а деньги приходят за корпоративы и продажу стройматериалов, финмониторинг может начать проверку.

Проблема. Коды ОКВЭД записывают при открытии компании, а за время работы предприниматели могут увеличить направления бизнеса. Например, ИП начинал как дизайнер сайтов, теперь еще ведет курсы по дизайну. Деньги приходят за услуги, которых нет в документах ИП.

Что делать. Наш совет — добавьте новые коды ОКВЭД. Для этого напишите заявление на новые коды, заверьте у нотариуса или поставьте цифровую подпись и отдайте в налоговую. О новых кодах расскажите банку.

Если в уставе ООО прописано, что она может заниматься только определенным бизнесом, придется изменить учредительные документы и передать сведения в налоговую.

Шаблоны заявлений опубликованы на сайте налоговой: форма Р24 001 — для ИП, форма Р14 001 — для ООО.

Если нет времени разбираться в заявлении, попросите банк вам помочь. В банках для предпринимателей обычно есть служба юристов и бухгалтеров.

Не добавляйте лишнего. Если вы добавите ОКВЭД для перевозки грузов, дизайна и торговли покрышками, финмониторинг начнет сомневаться в легальности бизнеса. Финмониторинг попросит обосновать, как одна компания планирует развивать такой разный бизнес.

Не работать с однодневками

«Поход в хороший ресторан снова станет торжественным событием, как в советские времена»

Рекомендация. Если компания выбрала партнером однодневку, компания тоже выглядит подозрительно. Когда финмониторинг замечает, что клиент получает или переводит деньги однодневкам, он начинает проверку.

Проблема. У малого бизнеса нет денег на службу безопасности, как в Газпроме. Иногда компания даже не знает, что партнер ненадежный, и сама несет риски в работе.

Что делать. Наш совет — проверять партнеров. Понять, партнер однодневка или нет, поможет отчет о надежности компании. Такие отчеты предлагают некоторые банки, налоговая и сервисы типа «Моего дела. Бюро», «Спарка», «Контур-фокуса». В отчетах может быть информация о финансовых показателях, дате и месте регистрации, уставном капитале, владельцах, бенефициарах и судебных исках.

Признаки, которые должны насторожить: недостоверные сведения, признаки отсутствия активности, проблемы у связанных организаций

Отчет не дает стопроцентный ответ, но если рейтинг надежности низкий — это тревожный знак.

Еще один способ проверить партнеров — собственное расследование. Это сложно, но опишем два признака компаний-однодневок, которые вы разглядите без специальных знаний:

Массовость адреса. Если компания зарегистрирована в офисе в нежилом здании и там работают больше десяти компаний — это плохой знак. Однодневки экономят на аренде, поэтому регистрируются в бизнес-коммуналках. Чтобы проверить адрес на массовость, вбейте его на сайте налоговой.

Бизнес-центры не в счет: компания снимает там офис и регистрируется по этому адресу, это нормально. Поэтому Москва-сити не бизнес-коммуналка.

Количество сотрудников. Если в ООО официально работает один сотрудник, скорее всего, компания уходит от налогов. Обычно в однодневках руководитель и главный бухгалтер — это один и тот же человек.

Модульбанк защищает бизнес от 115-ФЗ

Предотвратим блокировку, покажем ваш рейтинг надежности, расскажем о рисках. Без кучи бумаг и присутствия в офисе — все вопросы решаем круглосуточно онлайн

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *