Самозанятый или ип что лучше в 2022
Перейти к содержимому

Самозанятый или ип что лучше в 2022

  • автор:

Самозанятый или ИП: что выбрать в 2022 году?

Многие в 2022 году стремятся к независимости и самостоятельности. Люди хотят развиваться и заниматься собственным делом. Кто-то хочет открыть кофейню, кто-то заниматься ресничками, кто-то планирует оказывать консультационные услуги. И здесь встает вопрос: как оформить работу на себя? Что выбрать: ИП или самозанятость? Разбираем ниже

Кто есть кто?

Индивидуальный предприниматель – это физическое лицо, ведущее предпринимательскую деятельность и имеющее права и полномочия юридического лица. ИП ведут деятельность, получают прибыль и рискуют при этом всем своим имуществом, в том числе и личным.

Самозанятые – это граждане, которые самостоятельно оказывают платные услуги, выполняют работы или продают сделанные ими товары – без работодателя и наемных работников.

Какие налоги и как платит самозанятый?

Пожалуй, этот вопрос интересует вас больше остальных и зачастую определяет выбор статуса)

Самозанятые могут заключать сделки как с физлицами, так и с юрлицами. По сумме фактически полученного дохода они уплачивают налог на профессиональную деятельность (НПД). Различие в ставках связано с типом заказчика: 4% уплачивается с дохода, полученного от частных лиц и 6% с дохода, полученного от ИП или компаний.

Самозанятый платит налог ежемесячно, не позднее 25-го числа месяца, следующего за отчетным. В течение отчетного периода нужно отмечать информацию о полученных доходах в приложении «Мой налог». ФНС самостоятельно считает сумму налогового платежа и присылает квитанцию об оплате.

Какие налоги и как платит ИП?

Для предпринимателей существует несколько режимов. ИП решает сам, какой режим ему выбрать.

  • Самый распространенный — упрощенная система налогообложения (УСН), при которой ИП может выбрать: платить 6% с общей суммы доходов или 5%-15% (зависит от региона) с доходов за вычетом расходов.
  • Также выделяется общая система налогообложения (ОСН);
  • Патентная (ПСН) или единая сельскохозяйственная (ЕСХН) (0–6%).

Выбор зависит от ряда нюансов: например, от планируемого финансового оборота, числа сотрудников или сферы деятельности.

Также отметим, что ИП обязательно должен оплачивать страховые взносы раз в год. Внесение страховых взносов не зависит от вида деятельности или выбора режима уплаты налогов. Фиксированная часть пенсионных взносов за 2022 год установлена в размере 34 445 руб. При доходе свыше 300 000 рублей предусмотрен дополнительный взнос в размере 1% от суммы свыше этого лимита. Взносы на медицинское страхование в 2022 году фиксированные — 8 766 руб.

Работа в команде — кому она доступна?

Самозанятый работает в одиночку, ему нельзя нанимать сотрудников. Однако самозанятый может заключать договоры с другими самозанятыми или компаниями. Такой режим “одиночки” хорошо подойдет для репетиторов, мастеров по ресничкам (ноготочкам и тд), фрилансеров и еще множество интересных профессий.

Но есть список запрещенных видов деятельности. Нельзя:

  • Добывать и продавать полезные ископаемые.
  • Перепродавать товары и права на имущество, например открыть магазин и торговать там товарами, купленными у поставщика.
  • Продавать товары, требующие маркировки или попадающие под акцизы, например крепкий алкоголь собственного производства.
  • Зарабатывать на комиссиях и агентских договорах.
  • Доставлять товары от продавцов к покупателям, если продавец не выдает чеки.

ИП, в свою очередь, открывает здесь больше возможностей. Такая форма деятельности идеально подходит тем, кто планирует развивать свое дело, расширять штат компании, достигнуть больших оборотов. ИП может обслужить больше клиентов, соответственно, получить больше прибыли.

Что же выбрать?

В первую очередь, отталкивайтесь от своих планов. Если вы планируете получать более 2,4 млн рублей в год — здесь однозначно стоит нужно выбирать ИП. Если же планируемый доход будет ниже, а также вы рассчитываете справиться собственными силами, без найма сотрудников — без сомнений выбирайте самозанятость.

Но сразу отметим, что взять кредит индивидуальному предпринимателю значительно проще. Банки, по-прежнему, дают кредиты самозанятым не слишком охотно, тк считают доход “негарантированным”.

Что лучше: ИП, ООО или самозанятый

Что лучше: ИП, ООО или самозанятый

Начинающие предприниматели часто задаются вопросом, что лучше: самозанятость, ИП или ООО. В статье подробно расскажем про каждую из форм ведения ведения бизнеса, а также приведем сравнительную таблицу плюсов и минусов.

Регистрация бизнеса под ключ бесплатно

  • Подготовка документов для регистрации
  • Резервирование расчетного счета в банке
  • 2 месяца интернет-бухгалтерии в подарок

Самозанятый

Самозанятый (Федеральный закон от 27 ноября 2018 года № 422-ФЗ) — физическое лицо, самостоятельно занимающееся предпринимательской деятельностью для получения прибыли и платящего налог на профессиональный доход (пункт 7.3 статьи 83 Налогового кодекса РФ).

Эта форма бизнеса предусматривает работу одного человека без наёмных рабочих (если нужны сотрудники, регистрируются в качестве ИП или создают ООО).

Преимущества самозанятого по сравнению с ИП и ООО:

  1. Простая и быстрая государственная регистрация через мобильное приложение, требующая загрузку сканов паспорта (первая страница и прописка) и номера СНИЛС.
  2. Не нужно уплачивать обязательные взносы на пенсионное и медицинское страхование.
  3. Сниженная налоговая нагрузка — с доходов, полученных от физических лиц, самозанятый платит 4%, от юридических лиц — 6%.
  4. Не требуется оформление и установка кассового аппарата. Самозанятый делает электронные чеки в приложении «Мой налог».
  5. Общая сумма налога снижается налоговым вычетом (не более 10 000 рублей в год).

Недостатки самозанятого по сравнению с ИП и ООО:

  1. Доход предпринимателя не должен превышать 2,4 миллиона рублей. После превышения этого порога физическое лицо должно зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя или создать ООО.
  2. Нельзя нанимать работников.
  3. Низкая вероятность заключения сотрудничества с крупными организациями, которые в большинстве случаев отдают предпочтение ИП или ООО.
  4. Самозанятые не делают отчислений в Пенсионный Фонд РФ, поэтому не могут претендовать на высокую пенсию в будущем.
  5. Для плательщиков налога на профессиональный доход действует ограниченный список разрешенных деятельностей (пункт 2 статьи 4 Федерального закона № 422-ФЗ).

Эта форма ведения бизнеса подойдет начинающим предпринимателям, которые самостоятельно оказывают услуги или производят товары. Налог на профессиональный доход распространен среди копирайтеров, дизайнеров, мастеров по маникюру и других специалистов, работающих на основе собственного трудового опыта.

ИП

ИП — физическое лицо, самостоятельно осуществляющее предпринимательскую деятельность для получения прибыли без образования организации. Эта форма бизнеса, в отличие от самозанятости, позволяет нанимать работников для масштабирования бизнеса.

Основные преимущества ИП по сравнению с самозанятостью и ООО:

  1. Простая и быстрая регистрация с минимальным пакетом документов (срок регистрации — до 3-х рабочих дней). В заявлении Р21001 разрешено указывать любое количество кодов ОКВЭД.
  2. Не требуется оформление отдельного юридического адреса.
  3. Нет ограничений по объемам выручки.
  4. Свободное распоряжение средствами на расчетном счете.
  5. Закон не обязывает индивидуальных предпринимателей подавать бухгалтерскую отчетность.
  6. Минимум отчетных документов по сравнению с ООО.
  7. Разрешено нанимать работников (необходимо заключение трудовых договоров).
  8. Минимальные штрафы за ошибки в деятельности или отчетности.

Недостатки ИП по сравнению с самозанятостью и ООО:

  1. Предпринимателям запрещено заниматься банковской и страховой деятельностью, производством и продажей алкоголя (кроме пива и подобных напитков) и другими направлениями, указанными в статье 12 Федерального закона от 4 мая 2011 года № 99-ФЗ.
  2. ИП отвечают собственным имуществом по обязательствам. Кредиторы имеют право инициировать процедуру погашения задолженности за счёт квартиры, машины и других активов предпринимателя.
  3. Ежегодно ИП оплачивает за себя взносы на обязательное пенсионное и медицинское страхования (например, в 2022 году — 43 211 рублей + 1% от доходов свыше 300 тысяч рублей), даже если деятельность приостановлена.
  4. Нельзя привлечь средства на развитие бизнеса от частных инвесторов (ИП невозможно разделить на несколько долей).
  5. Бизнес нельзя продать, потому что статус ИП закрепляется за конкретным физическим лицом (переоформление на другого человека невозможно).

Эта форма ведения бизнеса подойдет предпринимателям, доход которых близок или превышает отметку в 2,4 миллиона рублей (ограничение для самозанятых). Переход на ИП позволит получать больше заказов от крупных организаций и нанимать помощников для масштабирования.

Бесплатная регистрация ИП за 3 дня

  • Без поездок в налоговую и очередей
  • Без оплаты госпошлин
  • 2 месяца интернет-бухгалтерии в подарок

Чем отличается ИП от самозанятого в 2022?

Индивидуальный предприниматель и самозанятый –две принципиально разные формы организации занятости граждан с целью получения дохода. До 2019 года имели принципиальное отличие – самозанятые граждане не платили налоги, в отличие от индивидуальных предпринимателей (ИП). Начиная с 2019 года начался эксперимент по введению налогового режима для самозанятых, который к концу 2020 года завершился распространением на все регионы нашей страны.

Данный эксперимент рассчитан на десять лет и должен завершиться в 2028 году. До введения налогового режима самозанятые граждане испытывали трудности с получением ипотечных заемов и кредитов, так как не могли подтвердить документально высокий уровень доходов.

Прежде, чем определить, чем самозанятость отличается от индивидуального предпринимательства, разберем значение каждого определения.

• -самозанятые – граждане, работающие на себя и выплачивающие налог на профессиональную деятельность, которая приносит им доход. К данной категории относятся репетиторы, няни, домработницы и др;

• -ИП – физическое лицо без юридического образования, занятое предпринимательской деятельностью на законных основаниях и соответствующим образом зарегистрированное.

Каковы же сходства этих определений:

  1. работают на себя;
  2. платят налог на доходы;
  3. напрямую сотрудничают с крупными и мелкими организациями.

При кажущейся схожести, определения имеют массу различий:

  • налоговая ставка самозанятых 4% при работе с физическими лицами. При работе с юридическими лицами она становится равной ИП – 6%;
  • доход самозанятых не должен превышать размер 2.4млн рублей в год, в то время, как доход ИП ограничен более крупной суммой – 60 млн рублей;
  • размер грантов, на которые могут рассчитывать индивидуальные предприниматели, существенно отличается от таковых для самозанятых;
  • обязательные страховые взносы, обязательные для ИП (рассчитываются исходя из доходов), не требуются для самозанятых;
  • налоговая отчетность самозанятых ограничивается чеками за оплату услуг, в то время как ИП подает налоговую декларацию;
  • налог для самозанятых обязателен только в случае получения дохода;
  • ИП имеет право заниматься любой деятельностью, не противоречащей законодательству РФ, самозанятые могут лишь оказывать услуги;
  • отсутствие кассового аппарата у самозанятых;
  • самозанятому предоставляется разовый налоговый вычет в размере 10 тысяч рублей;
  • ИП всегда рискует – доходом, имуществом, если его деятельность перестанет приносить доход, а платить страховые взносы необходимо;
  • ИП имеют право нанимать сотрудников (до 130 человек), самозанятые лишены такой возможности, однако – они имеют право привлекать помощников с заключением гражданско – правовых договоров. Кроме того, самозанятые могут получать доход с продажи произведенных им товаров (свечи, мыло, одежда) и сдавая в аренду собственное жилье и нежилые помещения.

Одним из минусов работы на себя является невозможность (в первые полгода после регистрации) или ограниченность возможности получения кредита или ипотеки по выгодной ставке, так как банки охотнее взаимодействуют с официально трудоустроенными гражданами. Однако, возможность подтверждать свои доходы через ФНС, существенно повысила шансы самозанятых на получение денежных займов. Именно поэтому к началу 2022 года в качестве самозанятых зарегистрировалось более 4млн человек.

Нужен сертификат или декларация на товар? Необходимо получить помощь в оформлении самозанятости или регистрации индивидуального предпринимательства ?
Просто позвоните по бесплатному номеру: 8 (800) 222-46-11
Или задайте вопрос в форме обратной связи:
Задать вопрос эксперту

Или напишите нам в мессенджерах и получите мгновенный ответ эксперта:

Viber Telegram VK WhatsApp

Однако, есть и отрицательная сторона этого вопроса. Министерство финансов планирует ограничить для самозанятых перечень профессий, так как данная категория специалистов стала пользоваться высоким спросом у работодателей, не желающих оформлять сотрудников по трудовому кодексу.

Таким образом, не происходит поступление страховых взносов, а значит – формирование пенсии. Кроме того, в режим самозанятости начали переходить ИП, несмотря на больший спектр возможностей для ведения бизнеса. ИП имеют право перейти в статус самозанятого, не закрывая ИП.

Это возможно сделать в личном кабинете сайта ФНС, пройдя во вкладку «Мой налог». Однако, в таком случае происходит остановка страхового стажа и прекращается обязательная выплата страховых взносов, а на прекращение уплаты налогов по УСН дается 30 дней после открытия статуса самозанятого. Переход от самозанятости в ИП необходимо в течение 20 дней после того, как доход превысил сумму 2.4млн рублей.

Кроме того, если ИП владел патентом, необходимо дождаться окончания срока его действия. Поэтому стоит хорошо подумать, прежде, чем менять статус и лишаться страхового пенсионного стажа. Налоговые выгоды о статусов ИП и самозанятого рассчитываются в каждом случае индивидуально. Поэтому к вопросу выбора статуса следует подойти максимально ответственно. ИП, как правило, платят налог на профессиональный доход (НПД), который вправе платить и самозанятые.

Для этого необходимо:

  1. организация и ведение бизнеса в регионах, на которых распространяется действие эксперимента (с конца 2020 года – по всей стране);
  2. не иметь сотрудников, оформленных по трудовому договору;
  3. работать на себя, самостоятельно выполнять услуги, производить товары;
  4. выполнять те профессиональные действия, которые допускают переход на выплату НПД;
  5. иметь суммарный годовой доход ниже 2.4 млн на протяжении всего периода с 2019 по 2028 год.

Почему же необходимо легализовать деятельность независимо от того, какую форму занятости вы выбрали – ИП или самозанятость:

  • законность – представители ФНС могут вычислить вас и потребовать отчета о полученной прибыли (на основании Ст. 14.1 КоАП РФ, Ст. 122 НК РФ, Ст. 116 НК РФ в случае, если доход ниже 2.25млн рублей. Если же сумма превысит этот показатель, речь будет идти о более строгих наказаниях – крупным штрафам, уголовной ответственности согласно Примечание к ч. 2 ст. 170.2 УК РФ, ст. 171 УК РФ);
  • возможность взаимодействовать с крупными заказчиками, поставщиками, инвесторами, для которых предпочтительно официальное оформление вашей деятельности;
  • выход на новый уровень развития, профессиональный рост (легальная реклама, обучение, проверка и отработка бизнес – идей);
  • полноценный учет движения финансов, возможность использования легальных он – лайн сервисов по учету финансов и ведению бизнеса;
  • расходы (оплата штрафов, невозможность пользования полезными сервисами, недоступность некоторых клиентов и инвесторов).

Официальная регистрация необходима, если гражданин планирует развиваться и расти, увеличивая доход с основанного им бизнеса. Возможности для роста и развития, реклама, обучение сотрудников, получение грантов – все эти бонусы значительно перевешивают расходы на оплату налоговых вычетов. Кроме того, работать в постоянном страхе быть разоблаченными и попасть под штрафные санкции – серьезный стресс который влияет не только на работоспособность, но и существенно снижает качество жизни.

Получить информационную поддержку по определению формы занятости, выяснить порядок регистрации самозанятого или индивидуального предпринимателя, а также получить декларацию соответствия, сертификат соответствия и протокол испытаний на товар вы можете полностью онлайн через наш портал сертификации, обратившись к нашим специалистам через форму обратной связи и по телефону 8 (800) 222-46-11 .

Просмотров: 580
Комментарии

  • Сертификат на косметику
  • Сертификат на упаковку
  • Сертификат на насосы
  • Сертификат на обувь
  • ГОСТ РПО 2016:2019 — новый стандарт?
  • Сертификация одежды и обуви
  • Сертификат на молочную продукцию
  • Сертификат для РЖД
  • Сертификат на мебель
  • Сертификат на шубы
  • Все виды продукции

Почему мы?


Стоимость

наши цены одни из самых
оптимальных на рынке данных услуг

Самозанятый или ИП — что выбрать?

Статусы самозанятого и индивидуального предпринимателя (ИП) позволяют физическому лицу самостоятельно заниматься бизнесом и не регистрировать для этого компанию (юрлицо). При этом работа в качестве физлица накладывает ответственность на бизнесмена за все последствия его деятельности. Например, если будут проблемы с долгами перед кредиторами, то физлицо будет вынуждено погасить их за счет личной недвижимости, транспорта и финансовых накоплений. В статье разберемся со всеми плюсами и минусами указанных налоговых режимов, узнаем в чем между ними разница.

Самозанятые граждане

  • Быстрая и бесплатная регистрация
  • Низкие ставки налога (от 4%)
  • Отсутствие дополнительных платежей
  • Возможность воспользоваться налоговым вычетом
  • Гарантия неизменности условий до 2029 года
  • Отсутствие необходимости заполнения и подачи деклараций

Недостатки режима:

  • Отсутствие возможности найма работников
  • Отсутствие возможности регистрации собственного бренда (товарного знака)
  • Ограничение на доход в год — не более 2.4 млн руб.
  • Ограничения по видам деятельности

Какие налоги платят самозанятые?

Самозанятые могут заключать сделки как с физлицами, так и с юрлицами. По сумме фактически полученного дохода они уплачивают налог на профессиональную деятельность (НПД). Различие в ставках связано с типом заказчика: 4% уплачивается с дохода, полученного от частных лиц и 6% с дохода, полученного от ИП или компаний.

Как стать самозанятым?

Нужно пройти регистрацию в официальном приложении, которое предназначено для автоматического расчета НПД — «Мой налог». Есть и другие варианты регистрации — через личный кабинет плательщика НПД на сайте налоговой инспекции или с помощью услуг уполномоченных банков. Во всех случаях оплачивать госпошлину не требуется, регистрация бесплатна.

Как платить НПД?

Самозанятый платит налог ежемесячно, не позднее 25-го числа месяца, следующего за отчетным. В течение отчетного периода нужно отмечать информацию о полученных доходах в приложении «Мой налог». ФНС самостоятельно считает сумму налогового платежа и присылает квитанцию об оплате.

Как юрлицам работать с самозанятыми?

Решение, которое предлагает цифровая платформа СберКорус — онлайн-сервис «Подписант». Он позволяет подписывать документы с самозанятыми и ИП дистанционно и обеспечивает юридическую значимость пересылаемых бумаг. Для самозанятых — это гарант получения оплаты со стороны заказчика.

Кому подходит режим самозанятого?

Тем, кто хочет самостоятельно продвигать собственный бизнес без штата сотрудников. Такой режим хорошо подойдет для репетиторов, переводчиков, фрилансеров и т.д. Условия подходят для такой работы, ведь отсутствует необходимость ведения учета и сдачи отчетности.

Индивидуальные предприниматели

  • Есть льготные спецрежимы по налогам
  • Высокие уровни разрешенного дохода
  • Возможность получать пенсию от государства
  • Можно нанять работников
  • Непростой процесс регистрации
  • Обязательные взносы даже при отсутствии дохода
  • Необходимость отчитываться в контролирующие органы

Как получить статус ИП?

Официально стать предпринимателем может любой гражданин РФ, достигший совершеннолетия. Для этого необходимо подготовить пакет документов в ФНС и оплатить пошлину за регистрацию в размере 800 руб. Будущему предпринимателю нужно заранее выбрать предполагаемый вид деятельности (ОКВЭД) и систему налогообложения.

Что такое спецрежимы по налогам?

Для предпринимателей существует несколько режимов, которые предполагают налоговые льготы при соблюдении ряда ограничений. Наиболее популярный спецрежим — упрощенная система налогообложения (УСН), при которой ИП может выбрать: платить 6% с общей суммы доходов или 15% с доходов за вычетом расходов.

Обязательные взносы ИП в 2022 году

Все ИП должны оплачивать страховые взносы раз в год. Это не зависит от доходов, видов деятельности, наличия работников, и системы налогообложения предпринимателя. Фиксированная часть пенсионных взносов за 2022 год установлена в размере 34.445 руб. При доходе свыше 300 000 рублей предусмотрен дополнительный взнос в размере 1% от суммы свыше этого лимита. Взносы на медицинское страхование в 2022 году фиксированные — 8.766 руб.

Кому подходит статус предпринимателя?

Тем, кто планирует развить свой бизнес и вырастить компанию с высокими оборотами и штатом сотрудников. В отличие от самозанятого, индивидуальный предприниматель может обслуживать больше клиентов, открывать больше торговых точек и, благодаря этому, получать больше прибыли.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *