Что делать если нет подтверждения происхождения денег
Перейти к содержимому

Что делать если нет подтверждения происхождения денег

  • автор:

«Откуда деньги» или как доказать источник происхождения средств?

Обычная транзакция, покупка недвижимости или ценных активов может сорваться из-за одного вопроса – откуда деньги? Подтверждение источника происхождения средств – крайне важная процедура в современном мире.

В этой статье мы расскажем, что такое подтверждение источника средств, кто и зачем требует эту процедуру, а также как именно подтвердить источник происхождения ваших кровно заработанных.

Откуда деньги: кто может потребовать подтверждение источника средств?

Такой вопрос вам может задать любой банк при проведении сделки (пусть и небольшой), открытии счёта, покупке недвижимости или ценных активов, а также во время проведения транзакций.

Помните, что отсутствие прозрачного и детального источника происхождения средств может вызвать множество проблем, а также станет серьезным препятствием при проведении транзакций или других операций. Отметим, что с июля 2019 года вступила в силу пятая директива по предотвращению использования финансовых систем с целью отмывания денег и финансирования терроризма.

Что может быть источником и как подтвердить происхождение средств?

Сразу скажем, что не существует одного верного ответа на вопрос «как подтвердить происхождения средств», ведь каждый случай индивидуален. Обычно лицо или орган, который запрашивает источник происхождения средств подразумевает документы, которые показывают:

  • Откуда у вас эти деньги
  • Законность заработанных денег
  • Оплату всех необходимых налогов с вашего дохода

Как решить эту проблему?

С каждым клиентом нужно работать индивидуально, подбирая самые эффективные инструменты, исходя их конкретной ситуации и доступных ресурсов. Поэтому в этой ситуации лучше обращаться к профессиональным юристам, которые проанализируют все данные и подберут наилучшее решение специально под ваш случай. После анализа всей информации юристы должны предоставить вам конкретный план действий и стратегию.

За чистую монету: как банки будут проверять происхождение денег клиентов

За чистую монету: как банки будут проверять происхождение денег клиентов

С июня 2016 года банки будут запрашивать у клиентов документы, подтверждающие источник происхождения денег. При подозрениях в «отмывательстве» кредитные организации смогут отказать в обслуживании и даже заблокировать счет. Эксперты считают, что новшество скорее создаст помехи добропорядочным клиентам, и дают советы, как доказать банку законность своих доходов.

Подозрительный клиент

Правом требовать отчет о законности получения денег банки наделили еще летом 2015 года с поправками в «антиотмывочный» закон № 115. Следом, в декабре, Центробанк издал положение № 499-П «Об идентификации кредитными организациями клиентов. «, конкретизирующее эти нормы. Они могут применяться к любой категории клиентов (физические, юридические лица, индивидуальные предприниматели), напоминает «Фонтанка.ru». Такая практика уже используется Сбербанком при снятии или переводе более 1,5 млн рублей. Регулятор пока не принуждает остальные банки к аналогичным действиям, однако вопрос может актуализироваться во второй половине текущего года.

«Пока процедура амнистии капитала не завершена, вряд ли финансовый мониторинг, финансовая разведка либо Банк России будут настаивать на реализации права банков при определенных обстоятельствах получать от своих клиентов информацию об источниках происхождения денежных средств», – цитирует ТАСС замглавы департамента финмониторинга и валютного контроля ЦБ Ильи Ясинского, выступавшего 25 марта на конференции «Банковская система России 2016». По его словам, Центробанк планирует активизировать эту работу уже с июня 2016 года – даты окончания начатой президентом кампании по амнистии возвращенного в РФ капитала, выведенного ранее за пределы страны.

Причем банки, желающие сохранить лицензии, должны руководствоваться новым алгоритмом работы. У 34 кредитных организаций из 93, лишившихся лицензии в 2015 году, право на работу было отозвано из-за ненадлежащего контроля за отмыванием доходов, приводит статистику ЦБ портал Banki.ru. Отзыв лицензии – наиболее радикальный метод работы с провинившимися банками, среди щадящих мер – введение ограничений на проведение операций и лимитов по суммам для банка или же исключение из системы страхования вкладов. ЦБ информирует банки о клиентах, которые уличены в сомнительных операциях, отмечает Ясинский. И банки вправе уже даже при наличии подозрений «в отмывательстве» отказать клиентам в открытии счета, проведении операций, а также расторгнуть договор на обслуживание.

Зеленый свет самоуправству

Однако никакие конкретные критерии (например, сумма операции), которыми банкам следует руководствоваться при проверке источника клиентских денег, ни в законе, ни в положении ЦБ не прописаны. То есть они могут сами определять перечень случаев запроса отчетности. В статье 6 ФЗ-115, впрочем, указан список «операций с денежными средствами или иным имуществом, подлежащим обязательному контролю». В их числе операции на сумму более 600 000 рублей, которые поделены на три группы. Это, в частности, операции с наличными – снятие-зачисление на счет юрлица, обмен валюты, покупка физлицом ценных бумаг, пополнение уставного капитала фирмы. Операции, одной из сторон которых выступает гражданин или житель стран, где не противодействуют легализации дохода (Иран и Корея), а также операции по открытию вкладов на третьих лиц, переводы за границу анонимному владельцу, операции с драгметаллами и недвижимостью на сумму свыше 3 млн рублей.

Аналогичная неопределенность и по списку документов, которые станут достаточным основанием для подтверждения законности дохода, – их список банки также будут определять согласно правилам внутреннего «противолегализационного» контроля. В перечень таких бумаг, вероятно, попадут договоры купли-продажи квартиры, автомобиля, справки из ФНС, бухгалтерские документы с места работы. «Информационное письмо от ЦБ прояснило бы ситуацию, – отмечает юрист юридической компании «Хренов и партнеры» Александр Костин. – Однако его разработка осложняется тем, что методы отмывания денег постоянно совершенствуются, и установление закрытого перечня документов неизбежно приведет к тому, что в ряде случаев он не позволит пресечь операцию, направленную на легализацию средств».

Очередные «ценные указания» Центробанка дали дополнительные полномочия банкам, которые уже начали (например «Ситибанк») их использовать так, как им заблагорассудится, подчеркивает директор по инвестициям компании AGT Invest Дмитрий Нужденов. «Считаю, что прокуратуре, антимонопольной службе, «Народному фронту» и прочим государственным и общественным организациям нужно срочно дать правовую оценку действиям ЦБ и отменить поступившие банкам указания, – убежден эксперт. – Для контроля доходов уже существует Налоговая инспекция с соответствующим набором полномочий. Я не думаю, что у нас в России террористов и «отмывающих деньги» такое количество, что необходимо трясти все население России». «Отчего подобные инициативы рождаются в недрах ЦБ? – рассуждает Нужденов. – Не потому ли, что чиновников Центробанка 35 200 человек – больше всех в мире? (В Китае, кстати, чуть больше 2000 человек). Может, им просто надо чем-то заниматься, чтобы оправдывать свое существование и зарплаты?».

Потерять клиента – непозволительная роскошь

«Излишнее самоуправство» вряд ли случится, придерживается противоположной позиции юрист компании «Деловой фарватер» Павел Ивченков: разве что в банках с госучастием могут появиться строгие критерии. Но и эти банки являются в первую очередь коммерческими организациями, и главная их цель – получение доходов, а не контроль за происхождением денег у клиентов, подчеркивает эксперт. «Ссылка на внутренние правила конкретного банка позволяет разработать довольно широкий перечень приемлемых для подтверждения документов, которые позволят законопослушным гражданам быстро разрешить сложности при операциях, – убежден Ивченков. – Компаниям достаточно будет предъявить платежные поручения, приходные ордера на внесение вкладов учредителями. А вот физлица могут и не иметь никаких документов: нередко солидные суммы занимают или дарят безо всяких бумаг – при близких отношениях». Однако потерять клиента – непозволительная роскошь для банков, поэтому они, скорее всего, будут формально исполнять требования ЦБ и Финмониторинга – приложат справку о доходах или копию расписки в получении займа от другого физлица.

По ст. 858 ГК РФ существует только два основания для блокирования банковского счета, добавляет Ивченков: наложение ареста (по судебному решению или по постановлению следователя либо судебного пристава) или приостановление операций, на что должны быть законные основания. В частности, подозрения, что операция связана с отмыванием средств, – тогда банк может приостановить операции не более чем на пять рабочих дней. Если же счет заблокирован по постановлению Росфинмониторинга, то срок блокировки может быть до 30 суток, но по его истечении средства должны быть выданы владельцу счета. Поэтому надо получить объяснения от банка и, возможно, представить какие-то документы по его запросу – и проблема будет решена. «Однако нужно учитывать, что положение о блокировании счета и/или приостановлении финоперации de facto включено в правила проведения операций по счетам большинства банков (апелляционное определение Свердловского областного суда от 06.11.2015 по делу N 33-15903/2015), напоминает юрист «Хренов и партнеры» Александр Костин. Возникновения подобных ситуаций можно избежать, если заранее предупредить банк о готовящейся сделке или серии сделок.

Удар по скорости и стоимости обслуживания

Новые методы скорее создадут помехи добропорядочным участникам оборота, нежели затруднят деятельность по отмыванию денег, убежден партнер коллегии адвокатов «Делькредере» Максим Степанчук. «Что будет, если клиент откажется предоставлять документы банку? В силу ст. 845 ГК РФ банк обязан выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче средств. В силу ст. 859 ГК РФ клиент может расторгнуть договор банковского счета в любое время, банк при этом должен выдать деньги клиенту в течение 7 дней», – поясняет адвокат. Таким образом, банк обязан выдать деньги и без предоставления клиентом каких-либо подтверждающих документов. Отказ может быть оспорен в суде с применением соответствующих финансовых санкций к банку, незаконно удерживающему средства.

«Для всех клиентов банков это новшество, в первую очередь, качественно скажется на скорости и стоимости обслуживания, считает Татьяна Гурьева, старший консультант департамента международного налогового планирования юрфирмы «Клифф». – Нам уже известен случай, когда в начале этого года ЦБ потребовал раскрыть источник происхождения средств, внесенных учредителем российского банка в качестве докапитализации собственных средств кредитной организации». При этом подтверждение законности происхождения средств – уже давно обязательное условие открытия зарубежного счета в кредитных учреждениях США и большинства европейских стран. Россия является членом ФАТФ, и рано или поздно вопрос проверки источника дохода должен был быть вменен российским банкам, хотя на данный момент это, безусловно, может быть воспринято как революционное нововведение.

«Источник дохода, вероятно, будет проверяться только при работе с крупными суммами, поступающими в банк наличными или из-за рубежа, – полагает Гурьева. – При поступлении запроса от банка мы настоятельно рекомендуем его не игнорировать и не пытаться голословно убедить его в том, что средства были накоплены в течение всей жизни бенефициара. В качестве обоснования происхождения средств банк может принять в том числе следующие документы: справка НДФЛ-2, налоговая декларация по форме НДФЛ-3, решение о выплате дивидендов, договор купли-продажи недвижимости, ценных бумаг. Также подтверждением законности денежных средств могут служить договор займа и договор дарения».

  • Отмывание денег, Амнистия капиталов, Финансовые услуги, Банки
  • ЦБ РФ
  • Закон «О противодействии отмыванию доходов»

Мне подарили деньги, а теперь банк спрашивает их происхождение. Что делать?

Мне на восемнадцатилетие подарили крупную сумму денег — 2 млн ₽. Эти деньги я внес на банковскую карту, чтобы купить машину. А потом отправил своему знакомому, проживающему в другом регионе, чтобы он купил мне ее — в моем регионе нет крупных автосалонов. Теперь банк просит меня отчитаться о происхождении денег. Запрашивает информацию о деньгах, которые я внес в банкомат и перевел другому лицу. Как мне быть? Чем я могу подтвердить, что это был подарок? Какие документы предоставить банку?

Физлицу нужно подтвердить происхождение денег для банка — есть ли аудиторская процедура для этого?

Уважаемые коллеги, если кто-то с таким запросом сталкивался, помогите, пожалуйста, советом!
Обратилось физлицо. Собирается открыть счёт в иностранном банке. Банк требует документы о вносимых на счёт денежных средствах — откуда они, что они надлежащим образом задекларированы, и с них уплачен подоходный налог.
Такое подтверждение ему всегда раньше давали его адвокаты, но теперь банк просит ещё и от аудиторов.
Возможно ли это сделать, и если да, то в рамках какой процедуры? Пока кроме согласованных процедур (МСА 4400) ничего в голову не приходит.
Заранее спасибо!

Когда нам пришел такой запрос, мы решили, что это МСЗОУ 3000. Но до заключения так дело и не дошло, так что уверенно сказать не могу.

Это не аудиторский вопрос. Вам нужно собрать все доказательства в любом виде и представить в банк.

К нам тоже обращалось физ лицо (ИП) с таким вопросом. Но по факту оказалось, что клиент имеет очень маленький оборот как ИП , примерно 100 тр в год, а за данную услугу готов заплатить 10-15 тр, мы отказались тк слишком маленькая сумма, чтобы покрыть издержки для собора аудиторских доказательств и вообще какого-либо анализа и его документального оформления с нашей стороны, как аудиторской организации. Мы так и не поняли, что это было.

IPtah , банк запрашивает данную информацию в рамках выполнения своих обязанностей по 115-фз. Можно уточнить у конкретного банка их видение мнения аудитора. Если нужно именно заключение, то МСЗОУ 3000 — единственный вариант. Если заключение не нужно, а что-то типа отчета, по можно и в рамках консалтинга оказать услугу.

Это иностранный банк. Им нужно письмо примерно по их форме, в котором аудиторская организация подтверждает факты.
Но мы склоняемся к тому, чтобы отказаться от этого.
Подобные выводы мы смогли бы сделать, если бы имели исчерпывающую информацию обо всех денежных потоках клиента, а этого у нас не будет.
Плюс мы тоже до конца не понимаем, в рамках какой процедуры такое письмо можно было бы выдать. А любые прочие услуги на вкк вызывают повышенное внимание.
Всем большое спасибо за отклики и мнения!

IPtah
рамках какой процедуры такое письмо можно было бы выдать

Пендрагон
в рамках выполнения своих обязанностей по 115-фз

Это, конечно, не связано со 115-фз, т.к. банк иностранный.
Процедуры по мссу-4400 вполне уместны, но для иностранного банка это тоже не имеет значения. Обычно иностранный банк запрашивает такое, условно говоря «заключение аудитора» для подтверждения деловой репутации потенциального клиента из иной юрисдикции для перевода средств с собственного счета. И иностранный банк хочет получить подтверждение того, что потенциальный клиент получил средства на свой счет легально, в рамках деятельности, приносящей доход (а не кредиты, займы) либо в результате дарения от близкого родственника, либо по наследству.
Обратите внимание на то, что в силу санкций, дискредитирующим обстоятельством теперь является и то обстоятельство, что клиент мог получать денежные средства (по любому основанию) от юридических и физических лиц, на которых наложены санкции в США и/или ЕС. Поэтому постарайтесь не подставить самих себя, ибо заступничество в отношении подсанкционных лиц может стать основанием для распространения санкций и на аудитора.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *