Чод что это в банке
Перейти к содержимому

Чод что это в банке

  • автор:

чистый операционный доход банка

чистый операционный доход банка — бухгалтерский показатель банков, который можно сравнить с показателем выручка у нефинансовых компаний.

  • чистого процентного дохода = процентные доходы минус процентные расходы
  • комиссионного дохода
  • чистого дохода по ценным бумагам = доходы по цб минус убытки и расходы по цб

Чистый операционный доход, как правило, указывается до создания резервов под обесценивание порфтеля. Хотя резервы, по сути, это тоже расходы, мы их не учитываем при расчете показателя чистого операционного дохода, поскольку резервы могут быть сопоставимы с самим доходом, они могут сильно искажать информативность показателя, который по сути является выручкой банка.

чистый процентный доход банка

чистый процентный доход банка — статья доходов банка, которая представляет собой разность между всеми процентными доходами и всеми процентными расходами за определенный период.
У традиционных консервативных банков данный показатель является основным источником доходов.

Условно говоря, если банк взял взаймы 100 рублей под 5% годовых и одолжил эти 100 рублей под 10% годовых, то за год чистый процентный доход банка составит 100*10% — 100*5% = 5 рублей

Чистый процентный доход банка указывается до вычета расходов под обесценивание кредитного портфеля за данный указанный период.

Чистый процентный доход банка является одной из составляющих чистого операционного дохода банка.

Связанные статьи:

  • 4 +2 22/02 баланс банка
  • 6 +2 22/06 банк
  • 29/07 базельский комитет по банковскому надзору
  • 01/10 банковский депозит
  • 25/10 Банковский рейс
  • 03/01 банк-кастодиан
  • 25/06 Банк международных расчётов
  • 27/07 базель
  • 28/11 Инвестиционный банк
  • 26/11 комиссионные доходы банка
  • 26/11 доходы по ценным бумагам банка
  • +4 26/11 чистая процентная маржа
  • 3 21/12 P/B
  • 16/05 кредитный портфель банка
  • 22/03 Обязательные нормативы ЦБ
  • 23/11 NPL
  • +4 23/11 Loan to deposit ratio

Чистые доходы банка

Чистые или операционные доходы и расходы банка представляют собой основную часть доходов и расходов банка, которая непосредственно связана с осуществлением разног рода банковских операций.

Чистый (операционный) доход представлен разницей между операционными доходами и операционными расходами.

Виды чистых (операционных) доходов коммерческого банка

К операционным доходам коммерческого банка относят следующее:

  • Проценты по кредитам, которые начислили и получили от клиента физического, юридического лица или в отношениях между банками.
  • Оплата услуг, связанных с открытием и ведению расчетных, текущих, валютных, кредитных счетов;
  • Положительные курсовые разницы по сделкам, осуществляемым в иностранной валюте;
  • Компенсация клиентами сумм, касающихся почтовых, телефонных расходов;
  • Доходы от лизинговых, факторинговых, форфейтинговых, трастовых, информационных, консультационных услуг;
  • Доходы, полученные банком за осуществление деятельности с государственными ценными бумагами;
  • Доходы от участия в деятельности других организаций и т.п.

Получи помощь с рефератом от ИИ-шки
ИИ ответит за 2 минуты

Мы выделили основные виды чистых доходов банка. Условно, операционные (чистые) доходы коммерческого банка можно подразделить на две категории:

  1. Процентные;
  2. Непроцентные.

Процентные операционные доходы представляют доход банка в виде полученных процентов:

  • за выданные кредиты;
  • за депозитные операции;
  • за операции с осуществлением сделок с долговыми ценными бумагами, приобретенных банком;
  • по лизинговым операциям;
  • по другим активным операциям.

Непроцентные операционные доходы– это такие доходы банка, которые он получил вследствие:

  • Осуществления валютно-обменных операций;
  • Операций доверительного управления;
  • Долевого участия коммерческого банка в деятельности других юридических лиц. В этом случае банк располагает дивидендами на приобретенные им акции или паи.
  • Непроцентными доходами коммерческого банка так же можно считать комиссионные вознаграждения. К таким можно отнести следующее:
  • Операции банка по открытию счета, предназначенного для дальнейшего размещения депозита на нем;
  • Операции по работе с открытым счетом, а именно: ведение счет, осуществление расходных и приходных операций и т.д.;
  • Выдачу клиенту документов, касающихся его счета (вклада), например, выписок о состоянии его счета;
  • Операции по приему и выдаче наличных денежных средств клиенту со вклада;
  • Операции и все сопутствующие действия при закрытии счета.

«Чистые доходы банка» ��
Помощь эксперта по теме работы
Решение задач от ИИ за 2 минуты
Помощь с рефератом от нейросети

К операционным доходам банка не относят доходы, которые были получены после сделок продажи основных средств банка, штрафы, неустойки, полученные по хозяйственным операциям.

Учет чистого дохода банка

Чистый доход подлежит учету на балансовом счете под названием «Доходы». В течение текущего периода (отчетного) все чистые доходы координируются на данном счете, после чего должны быть перенесены на счет – «Прибыль».

Роль чистых доходов банка

Активность коммерческого банка на денежном рынке будет считаться высокой в случае, если доля операционных доходов в валовом доходе коммерческого банка довольно таки высока, а так же темпы роста должны характеризоваться устойчивостью.

Процентные доходы – это основная статья чистых доходов коммерческих банков нашего государства. Доля таких доходов во всей структуре коммерческих банков обычно составляет 70-85%.

Замечание 1

Конечно, самая большая доля выпадает на доходы, получаемые от осуществления кредитных сделок. А вот доля доходов, связанных с операциями с ценными бумагами довольно таки низкая. Этому способствует низкое развитие фондового рынка.

На комиссионном распутье

Деловой журнал Банковское обозрение №2 февраль (300)/2024

Рынок финансовых услуг меняется вместе с изменением поведения потребителей. Это создает новые угрозы и возможности. Комиссионные доходы являются критичной статьей выручки финансовых институтов. При этом даже у небольших банков благодаря цифровым технологиям, агрессивному выходу в новые сегменты и направления появляется возможность стать успешнее крупных банков в прорывных технологиях и предложениях рынку.

Почему тема комиссионных доходов для банка становится более актуальной в период перемен? Мы видим очевидные тенденции:

  • скачок в использовании цифровых технологий как для продаж и обслуживания клиентов, так и для обеспечения внутренних бизнес-процессов и коммуникации, работы на «удаленке»;
  • устойчиво низкая инфляция, переходящая в дефляцию, что приводит к падению ставок и процентного дохода, росту интереса к инвестиционным инструментам;
  • резкое изменение поведения россиян, что отразилось в том числе на характере сделок купли-продажи.

Подробнее о тенденциях

  1. Падение ВВП и располагаемых денежных доходов россиян

Всемирный банк прогнозирует падение ВВП России в 2020 году на 6%, до 11-летнего минимума. Как сообщает ТАСС, по итогам 2020 года совокупное потребление домохозяйств сократится на 4,9%.

ЦБ в июле сузил диапазон прогнозной динамики сокращения ВВП до минус 4,5–5,5% в 2020 году (в апреле ЦБ прогнозировал падение ВВП на 4–6%).

Минэкономразвития ожидает сокращения ВВП по итогам текущего года на 4,8%. Официальный макропрогноз ведомства до сих пор не утвержден.

Вместе с тем реальные располагаемые денежные доходы россиян во втором квартале 2020 года упали на 8% в годовом выражении, что является рекордным сокращением с 1999 года.

  1. Дефляция, ставка рефинансирования ЦБ, ставки по вкладам

Ставка рефинансирования с 27 июля составляет 4,25%. Главный экономист Альфа-Банка Наталия Орлова заявила, что к концу года ключевая ставка составит 3,75%. Средняя ставка по вкладам уже упала ниже 4%. Росстат на неделе с 4 по 10 августа впервые зафиксировал дефляцию, впервые за 2020 год падение цен составило 0,1%.

Во втором квартале 62% банков столкнулись с оттоком вкладов, пишет Frank Media. Объем вкладов населения уменьшился в 243 банках, что составляет 62% общего количества банков. В первом квартале отток вкладов был у 40% банков.

  1. Кредиты: ренессанс ипотеки

В июне ЦБ сообщал, что темпы кредитования вернулись к докризисным. Основной вклад внесла ипотека: ипотечный портфель крупнейших банков увеличился в июне на 1,5%, в то время как объем потребительских кредитов вырос на 0,7%. Ипотека восстанавливается быстрее остальной розницы. Росту ипотечного кредитования способствуют госпрограмма льготной ипотеки по ставке 6%, а также снижение ставок. Объем выданных ипотечных кредитов в 2020 году составит 2,8–3 трлн рублей. Если будут вторая волна COVID-19 и более мягкие карантинные ограничения, ставка может снизиться сильнее, а объем выданных ипотечных кредитов составит 2,6–2,7 трлн рублей.

  1. Прибыль банковского сектора и резервы

Прибыль за первое полугодие 2020 года оказалась ниже, чем за первое полугодие 2019 года из-за результатов апреля и мая, подчеркивается в обзоре Frank Media. Прибыль розничных банков в первом полугодии 2020 года упала на 56%, до 21 млрд рублей.

Самыми прибыльными стали Сбербанк, который заработал 395 млрд рублей, Альфа-Банк (95 млрд рублей) и ВТБ (54 млрд рублей).

Прибыль банков упала из-за ухудшения качества активов, что заставило их доформировать резервы. Сбербанк за первое полугодие нарастил резервы по потребительским кредитам на 42%, до 265,1 млрд рублей, по сравнению с резервами в конце 2019 года. Резервы по корпоративным кредитам за то же время выросли на 13%, до 944,3 млрд рублей. Резервы по ипотеке сократились на 10%, до 72,4 млрд рублей.

Источник: Frank RG

О комиссионных доходах

В июле на онлайн-конференции «Комиссионные доходы банков» Дмитрий Тарасов из Россельхозбанка предоставил расчеты, согласно которым в 2019 году чистая комиссионная маржа для топ-33 банков России выросла с 1,59 до 1,64%, в то время как чистая процентная маржа не изменилась.

Таблица 1. Динамика роста чистой комиссионной маржи у топ-33 банков

Доходность работающих активов, трлн рублей

Чистый операционный доход (ЧОД), трлн рублей

Чистый комиссионный доход (ЧКД), трлн рублей

Чистая комиссионная маржа, %

Чистая процентная маржа, %

При этом несколько количественных эффектов привели к снижению доли чистого комиссионного дохода к чистому операционному доходу: ускорился рост работающих активов, снизилась стоимость привлеченных средств, снизилась доля неработающих активов.

Сколько же нужно и можно комиссионного дохода?

Ответ хорошо иллюстрируется графиком отношения чистого комиссионного дохода (ЧКД) к операционным расходам (ОР) для тех же топ-33 российских банков в 2018 и 2019 годах. Средняя величина для банковской системы России составляет 56% (благодаря в первую очередь весу Сбербанка). Но медиана составляет 38%, а банкам с показателями ниже 30% и неблагоприятной динамикой сползания вправо вниз рекомендуется искать источники роста комиссионного дохода.

Одним из таких источников, очевидно, являются инвестиционные продукты. Тем более что цифровые технологии снижают порог входа для физических лиц, а падение ставок по вкладам, госпрограммы поддержки (ИИС), увеличение налогообложения состоятельных граждан и активная реклама вместе стимулируют рост спроса к инвестиционным инструментам, резко расширяя поле комиссионных услуг.

В качестве хорошего примера активного роста можно привести свежие результаты второго квартала 2020 года, продемонстрированные Тинькофф банком. В частности, «сервис “Тинькофф Инвестиции” продемонстрировал блестящие результаты с ростом выручки до 1,6 млрд рублей — в 10,5 раз к предыдущему году и на 87% к предыдущему кварталу».

В пресс-релизе банка отмечается, что благодаря росту клиентской базы (+1 млн клиентов по брокерским счетам и +1,7 млн клиентов по кредитным продуктам) и последовательной работе по монетизации направления деятельности Тинькофф банка, не связанные с кредитованием, демонстрируют стабильно высокие показатели — их доля в структуре выручки сейчас составляет 37%. Комиссионные доходы во втором квартале покрыли 80% операционных расходов группы «Тинькофф» (10,2 млрд/12,9 млрд).

Очевидно, что показатели «Тинькофф» как цифрового банка с развитой экосистемой и «суперапом» демонстрируют риски для комиссионных доходов банков, которые менее активны в цифровизации и создании экосистем.

Еще один источник роста комиссионных доходов появился с подключением 28 мая 2020 года Сбербанка к Системе быстрых платежей (СБП). Если с февраля 2019 года по июль 2020-го через СБП было проведено около 19,7 млн операций почти на 167,3 млрд рублей, то общий объем переводов в СБП в июле составил уже более 50 млрд рублей. В случае сохранения июльских темпов роста в перспективе года объем переводов через СБП может сравняться с объемом карточных переводов (около 3 трлн рублей в месяц) и дать существенный прирост комиссионных доходов для активных банков даже с учетом сегодняшних ограничений на такие переводы (0,5% для суммы от 100 тыс. рублей в месяц).

Невозможно обойти стороной и недавно объявленное слияние «Халвы» с «Совестью». Это объединение имеет прямое отношение к теме комиссионных доходов, так как именно непроцентные доходы лежат в основе конкурентоспособности такой карты рассрочки по отношению к «классическим» кредитным картам. Подобная структура доходности, вместе со встроенными элементами, свойственными программам лояльности, позволяет не только давать пользователю дополнительные выгоды в виде более длинного грейс-периода и низких ставок, но и экономить на привлечении новых клиентов за счет растущего числа офлайн-партнеров программы. Благодаря такой интересной бизнес-модели Совкомбанк в первом квартале занял седьмое место на рынке кредитных карт и второе место среди топ-10 банков по абсолютному приросту портфеля, достигнув 2,8% рынка.

Кто еще конкурирует на этом рынке?

На рынок комиссионных доходов также стремятся выйти финтех-компании, телеком-операторы, ретейлеры — компании, которые не подвергаются затратному регулированию и много обещают клиентам в своих широких рекламных каналах.

Цифровая экосистема растет и дает возможность даже небольшим банкам вполне успешно конкурировать с лидерами отрасли

Банкам для сохранения своих позиций и наращивания комиссионных доходов необходимо внимательно следить за потребительскими трендами, пора переключаться от продуктоцентричности к клиентоориентированности. Не надо бояться предлагать лучшие решения не только из своего портфеля предложений, но и из предложений партнеров, получая за это комиссионное вознаграждение и повышая лояльность своего клиента. В этой связи развивающееся цифровое пространство дает возможности примерить на себя и другие роли, например, провайдера платформы, которая собирает и поставляет данные для участников, или агрегатора спроса, помогающего делать более удобный выбор, или поставщика лучших решений, агрегатора предложений, предлагающего лучшие продукты и услуги. Вариантов много.

Цифровая экосистема растет и дает возможность даже небольшим банкам вполне успешно конкурировать с лидерами отрасли, отбирая у них клиентов и собирая комиссионные доходы.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *