Много переводов на карту сбербанка чем грозит
Перейти к содержимому

Много переводов на карту сбербанка чем грозит

  • автор:

Перевод денег с карты на карту

Перевод денег с карты на карту сегодня достаточно востребованная услуга. Так часто рассчитываются за товары и услуги, пополняют собственные карты, переводят деньги родным и близким в другой город.

Тарифы за переводы каждый банк устанавливает свои. Даже внутри одного финансового учреждения для карт существуют разные условия. Зачастую переводы внутри одного банка комиссией не облагаются. Исключение — большие суммы сверх установленного лимита. Он может быть как суточным, так и в пределах расчетного периода.

В России успешно работает «Система быстрых платежей» (СБП). Сервис запустил Центробанк и к нему подключены почти все банки страны. Суть в том, что переводы по номеру телефона с карты на карту не облагаются комиссией и приходят моментально. Комиссии нет даже при переводе на карту другого банка.

Лимит по СБП — до 100 000 рублей в месяц без комиссии. Однако некоторые банки делают для своих клиентов уменьшенный или наоборот увеличенный лимит.

Важно, что комиссии нет только на дебетовых картах. Переводы с кредиток облагаются по тарифу банка.

Что может измениться в переводе денег

Сначала расскажем об уже принятых мерах. Во-первых, у налоговиков стало больше полномочий. Если раньше банки могли отказать им в передаче данных клиента, то теперь такого права финансовые организации лишили. Ревизоры от ФНС могут проверить переводы любого физлица. Если они решат, что какие-то платежи — это оплата за товар или работу, то перевод могут обложить НДФЛ. Однако для этого налоговая должна доказать это, что довольно сложно. Поэтому эксперты финансового рынка не ждут, что ФНС будет тщательнее изучать многомиллионный массив переводов физлиц.

Также с 2021 года повысился минимальный лимит для переводов по СБП. С 1 октября все банки разрешили переводить своим клиентам по номеру телефона до 150 000 рублей в сутки без комиссии.

Последнее время в интернете ходят «страшилки» о том, что с суммы каждого перевода будет автоматически списываться налог. А это целых 13%! Якобы о каждом поступлении кредитные организации будут обязаны отчитываться в налоговую. А та — давать задание налоги списать.

Так вот — это только слухи.

— У нас нет никакой информации о намерениях государства изменить регулирование личных платежей, — опровергал такие сообщения глава «Сбербанка» Герман Греф.

То есть банки не будут в массовом порядке сообщать о движениях денежных средств клиентов в налоговую.

Когда с перевода денег нужно платить налог

По закону, если вы получаете доход, то должны платить налоги. Это делают не все. Расставаться с деньгами не хочется и люди надеются, что никто ничего не узнает.

Как рассказали «КП» в Федеральной налоговой службе, налоговики имеют право запрашивать у банков данные по счетам и вкладам физлиц. Подать такой запрос может только руководитель регионального управления ФНС или его заместитель.

— Это может произойти, например, при подозрении, что человек сдает квартиру в аренду, а налоги не платит, — комментирует руководитель Ассоциации налоговых консультантов Владимир Саськов.

Но, по словам эксперта, «пока налоговая редко возбуждает дела против физлиц».

Одна из причин в том, что даже имея выписку по банковскому счету с регулярными поступлениями, сложно доказать, какой конкретно доход получает человек. Взять, например, историю со сдачей квартиры. Здесь всю переведенную сумму нельзя признать доходом арендодателя. Ведь, например, вместе с арендной платой может перечисляться оплата «коммуналки». А это уже не доход, и платить с этих денег налог не нужно.

Если вы получили деньги в подарок от другого человека, то это доходом не считается и налог платить не надо. При этом не важно, кто сделал перевод: родственник, друг или просто знакомый.

А вот если индивидуальный предприниматель со своего счета, который используется им для осуществления предпринимательской деятельности, перевел сумму свыше 4000 рублей на счет другого физлица, то налог заплатить надо.

В 2021 году налоговики ввели обязательный контроль за переводом при следующих операциях:

  • вывод с баланса телефона больше 100 000 р.;
  • почтовые переводы на сумму от 100 000 р.;
  • расчеты по договорам аренды и лизинга в размере от 600 000 р.;
  • расходы или доходы от азартных игр на сумму свыше 600 000 р.;
  • расчеты по сделкам с недвижимостью на сумму более 3 000 000 р.

В налоговой постоянно подчеркивали, что будут внимательно относиться к повторяющимися одинаковым операциям. Например, если ежемесячно на карту человеку приходят условные 30 000 рублей, это повод подозревать его в том, что он получает оплату за сдачу квартиры, а значит должен платить налог. Обратите внимание: налог платит получатель, а не отправитель перевода. Если вы сдаете квартиру и хотите все сделать легально, то проще всего получить статус самозанятого и платить 4% налога.

За какие переводы банк может заблокировать карту

За какие переводы банк может заблокировать карту

Обратите внимание: финансовые организации отслеживают все переводы на сумму от 600 тысяч рублей.

Помимо критериев, определенных регулятором, банки устанавливают дополнительные признаки сомнительных переводов, говорит адвокат Оксана Грикевич. Это может быть нетипичный перевод крупной суммы, например, в необычное время (ночью или ранним утром) или подозрительный получатель перевода (резидент т. н. черного списка банка).

Переводы клиентов отслеживаются автоматически — специальный алгоритм анализирует операции по разным параметрам, и при наличии подозрительных признаков перевод и/или платежный инструмент будут заблокированы.

Что делать, если произошла блокировка

В случае подозрительного перевода банк может связаться с клиентом и уточнить, совершал ли он эту операцию (с 2024 года финансовые организации будут обязаны замораживать сомнительную операцию и уточнять у клиента, добровольно ли он ее совершал).

12.07.2023 17:21

Пока новый закон не вступил в силу, необязательно дожидаться звонка кредитного учреждения, с ним можно связаться самостоятельно с помощью:

  • телефона горячей линии;
  • чата мобильного приложения или интернет-банка;
  • визита в отделение.

Уточните причину блокировки — дальнейшие действия зависят от нее. Если банку показалось, что деньги со счета пытаются похитить мошенники, просто подтвердите, что операцию совершаете вы. А вот если блокировка произошла по подозрению в обналичивании денег или совершении других нелегальных действий, потребуется подтвердить законность перевода — предоставить оригиналы документов, оправдывающих операции. Документы банк должен рассмотреть в течение семи рабочих дней.

Если вы не сможете предоставить доказательства, подтверждающие легальность операции, банк может прекратить с вами финансовые отношения и не снять блокировку.

Если же основания перевода законны, но банк отказывается снимать ограничение, следует пожаловаться в Центробанк России, в Народный рейтинг Банки.ру, обжаловать решение в суде.

Можно ли снять с карты деньги, если она заблокирована

Если под блокировку попала только карта, а не счет, снять с нее деньги можно. Есть несколько способов получить наличные:

  • прикрепить к счету дополнительную карту этого же банка;
  • перевести деньги на другую карту и снять деньги с нее. Например, через Систему быстрых платежей можно бесплатно но номеру переводить до 100 тысяч рублей в месяц;
  • обратиться в отделение банка. Потребуется паспорт. Важно: за снятие наличных в кассе может взиматься комиссия.

Обратите внимание! Если под блокировку попал счет, снять или перевести деньги не получится.

Что делать, если нужно перевести крупную сумму денег: рекомендации

  • предупредите свой банк о том, что планируете совершить крупный перевод;
  • не переводите крупные суммы после того, как деньги поступили на счет — регулярные транзитные переводы являются основанием для блокировки;
  • не осуществляйте много переводов подряд;
  • указывайте назначение перевода;
  • сохраняйте документы, подтверждающие правомерность получения и предоставления крупной суммы;
  • переводите деньги с активно используемой карты, которой оплачиваете товары и услуги.

\n \n\t\t\t \n\t\t\t \n\t\t \n\t»,»content»:»\t\t

\n\t\t\t\u0412\u044b \u043d\u0435 \u0430\u0432\u0442\u043e\u0440\u0438\u0437\u043e\u0432\u0430\u043d\u044b \u043d\u0430 \u0441\u0430\u0439\u0442\u0435.\n\t\t \n\t\t

\n\t\t\t \n\t\t\t\t\u0412\u043e\u0439\u0434\u0438\u0442\u0435\n\t\t\t \n\t\t\t\u0438\u043b\u0438\n\t\t\t \n\t\t\t\t\u0437\u0430\u0440\u0435\u0433\u0438\u0441\u0442\u0440\u0438\u0440\u0443\u0439\u0442\u0435\u0441\u044c.\n\t\t\t \n\t\t \n\t»>’ >

Денежные переводы с карты на карту: налоговые последствия для физлиц и бизнеса

Денежные переводы с карты на карту: налоговые последствия для физлиц и бизнеса

Переводы на карты — один из самых распространенных способов оплаты физлицам приобретаемых у них товаров, работ и услуг. Рассказываем, какие налоговые последствия влечет за собой совершение денежных переводов на карты физлиц и в каких случаях с таких переводов необходимо платить НДФЛ.

Контролируют ли налоговики переводы с карты на карту

Распространенное мнение о том, что налоговики контролируют буквально каждый денежный перевод, поступивший на банковскую карту гражданина, является ошибочным. Ошибочным является и мнение, согласно которому любой такой перевод потенциально могут обложить НДФЛ, причем в автоматическом режиме – без проверки и судов.

На самом деле сотрудники налоговой службы не контролируют и не отслеживают банковские счета граждан. Соответствующие полномочия и свободный доступ к выпискам с банковских счетов у налоговиков в настоящее время отсутствуют. Автоматическое доначисление НДФЛ просто по факту поступления денег на банковскую карту физлица, в том числе и в составе невыясненных платежей, действующие нормы НК РФ также полностью исключают. Таких норм в налоговом законодательстве нет.

Доступ к счетам и денежным переводам физлиц сотрудники налоговых органов могут получить исключительно в рамках налоговой проверки (п. 2 ст. 86 НК РФ). Инициировав налоговую проверку, инспекторы сначала направят в банк соответствующий запрос о выдаче справки об остатках денежных средств на счетах и вкладах и выписки по операциям на таких счетах. На основании данных справок и выписок налоговики и делают выводы, проходили ли по банковской карте физлица какие-либо подозрительные операции, с которых не были уплачены налоги. К числу подозрительных налоговики могут отнести следующие операции:

  • регулярные денежные переводы в твердой сумме без назначения платежа от организации (может свидетельствовать об оплате трудовой деятельности или работ по договору ГПХ);
  • регулярные переводы от одних и тех же физлиц (свидетельствует о внесении арендной платы за недвижимость, транспорт и т.п.);
  • массовые и частые переводы от различных организаций, ИП и физлиц в разной сумме (свидетельствует об осуществлении предпринимательской деятельности без постановки на учет в качестве самозанятого или ИП) и т.д.

Шпаргалка по статье от редакции БУХ.1С для тех, у кого нет времени

  1. Налоговики не контролируют каждый денежный перевод, поступивший на банковские карты граждан.
  2. НДФЛ на суммы переводов с карты на карту не начисляется.
  3. Доступ к счетам и денежным переводам физлиц налоговые органы могут получить только в рамках налоговой проверки.
  4. Подозрительными налоговики считают: регулярные переводы без назначения платежа от организаций; регулярные переводы от одних и тех же физлиц; массовые и частые переводы от различных организаций, ИП и физлиц в разной сумме.
  5. Налоговые агенты, перечисляя на карту физлица деньги за работы, услуги или товары, должны исчислять и уплачивать НДФЛ.
  6. Компании, сотрудничающие с физлицами и переводящие им деньги на карты, освобождаются от обязанности по уплате НДФЛ, если у физлица имеется статус ИП или самозанятого.
  7. Если физлицо получает на карту деньги организации, которая не платит с них налоги, то его могут привлечь к ответственности и доначислить НДФЛ.
  8. Компании, получающей оплату за свои товары, работы или услуги на карты физлиц без уплаты налогов, могут также доначислить налоги и привлечь к налоговой ответственности.

Установив, что по карте физлица действительно имелись подозрительные денежные переводы, налоговики проведут собственно саму проверку. У самого же владельца карты запросят пояснения, касающиеся правовых оснований для получения спорных денежных переводов. В ходе проверки инспекторы выяснят назначение совершенных переводов, их характер, источники, а также тот факт, уплачивался ли с таких переводов НДФЛ или нет. В последнем случае физлицу, получившему перевод, с которого в нарушение закона не был уплачен налог, могут доначислить НДФЛ. Но ни о каком автоматическом доначислении налога не может быть и речи. Налог могут доначислить лишь по результатам проведенной налоговой проверки.

Таким образом, процедура контроля за банковской картой физлица достаточно трудоемкая, и прибегают к ней налоговики только в исключительных ситуациях. Например, когда в ИФНС поступает информация, что человек ведет предпринимательскую деятельность без постановки на учет или, скажем, продает и сдает в аренду недвижимое имущество без уплаты налогов. Обычные переводы с карты на карту, поступившие, в том числе от друзей и близких, налоговиков не интересуют.

Какие переводы на банковские карты физлиц не облагаются НДФЛ

Перечень денежных переводов, совершаемых на банковские карты и не облагаемые НДФЛ, приведен в ст. 217 НК РФ. От НДФЛ освобождены, в частности, переводы, осуществляемые в качестве:

  • алиментов;
  • социальных пособий (кроме пособия по безработице);
  • доходов от продажи имущества, находившегося в собственности лица в течение установленных сроков владения (3 и 5 лет);
  • финансовой помощи от близких родственников (супругов, родителей, детей, дедушек, бабушек, внуков, полнородных и неполнородных братьев и сестер);
  • подарков от любых третьих лиц, не являющихся близкими родственниками;
  • кэшбэка, баллов и бонусов в денежном выражении от участия в программах, направленных на увеличение активности клиентов в приобретении товаров и услуг и предусматривающих начисление бонусов;
  • подарков от работодателей в сумме, не превышающей 4 000 рублей за год;
  • материальной помощи от работодателей в сумме, не превышающей 4 000 рублей за год;
  • долга, возвращенного физическим лицом без уплаты процентов;
  • любого безвозмездного перевода от физического лица вне зависимости от суммы такого перевода.

Таким образом, сам по себе денежный перевод на карту от друзей, близких, родственников, знакомых и просто третьих лиц еще не образует объекта налогообложения по НДФЛ (письмо ФНС от 27.06.2018 № БС-3-11/4252@). Тем более, такой перевод не повлечет автоматического доначисления налога по решению налоговиков.

Но в ряде случаев с переводов на банковскую карту действительно необходимо уплачивать НДФЛ. Причем данная обязанность распространяется не только на физлиц, которые получают деньги на свою карту, но и на тех, кто эти самые деньги переводит (налоговые агенты по НДФЛ).

Когда переводы на банковские карты физлиц облагаются НДФЛ

Если деньги на банковскую карту физлица переводятся за приобретенные у него товары, работы и услуги, такие поступления должны облагаться НДФЛ. Е сли компания приобретает у физлица товары, то рассчитывать и уплачивать НДФЛ за полученный доход должно само физлицо. Если же компания приобретает у физлица работы или услуги, она, как налоговый агент, должна удержать и уплатить в бюджет НДФЛ за физлицо ( п. 1 ст. 226 НК РФ).

Удержание НДФЛ производится в момент выплаты соответствующего дохода (перевода денег на банковскую карту). При этом срок уплаты налога с 1 января 2023 года зависит от числа, в котором он был удержан. Если налог удержан за период с 23 числа предыдущего месяца по 22 число текущего месяца, НДФЛ необходимо перечислить в бюджет не позднее 28 числа текущего месяца. Если налог удержан в период с 1 по 22 января, его нужно уплатить не позднее 28 января, а если в период с 23 по 31 декабря — не позднее последнего рабочего дня календарного года (п. 6 ст. 226 НК РФ).

Неудержание или неперечисление НДФЛ в указанные сроки является основанием для привлечения налогового агента к ответственности по ст. 123 НК РФ. Величина штрафа составляет 20% от суммы неперечисленного в бюджет налога независимо от периода просрочки исполнения данной обязанности.

Компании, сотрудничающие с физлицами и переводящие им деньги на карты в счет оплаты работ и услуг, освобождаются от обязанности по уплате НДФЛ только в одном случае. А именно – когда у физлица, которому переводятся деньги на карту, имеется статус ИП или самозанятого плательщика налога на профессиональных доход. При наличии такого статуса налог с дохода, поступившего на банковскую карту, должны уплачивать уже сами физлица. Поэтому, если компания решает оплачивать физлицу приобретенные у него работы и услуги на карту без уплаты НДФЛ, ей необходимо удостовериться в наличии у физлица статуса ИП или самозанятого. В противном случае есть риск штрафа по ст. 123 НК РФ.

Что будет, если компания принимает оплату на банковскую карту физлица

Некоторые организации и ИП принимают оплату за проданные товары, выполненные работы и оказанные услуги на банковскую карту физлица. Например, на личную карту директора организации, ИП или третьего лица. Такой прием платежей, конечно, очень удобен, так как позволяет моментально получать деньги, по факту совершения сделки, не дожидаясь перевода на расчетный счет компании. В то же самое время такая практика грозит компании и физлицу, на карту которого поступают деньги, самыми неблагоприятными последствиями.

В принципе действующее законодательство прямо не запрещает подобный способ приема платежей. Ранее ФНС допустила возможность использования личных банковских карт в предпринимательской деятельности. Но в письме от 20.06.2018 № ЕД-3-2/4043@ ведомство пояснило, что такой механизм приема платежей будет считаться законным, если физлицо впоследствии обналичит полученные деньги и внесет их на расчетный счет реального продавца – организации или ИП, который после поступления денег на расчетный счет заплатит с них все полагающиеся налоги.

Совсем другие последствия будут в случаях, когда получаемая на карту физлица оплата не доходит до расчетного счета компании и с нее не уплачиваются налоги. В ладельцу карты могут доначислить НДФЛ (с пенями и штрафом), а также привлечь его к ответственности за недекларирование полученного дохода. К омпании, которая принимает оплату на банковские карты физлиц без уплаты налогов, также грозит доначисление соответствующих налогов (единый налог по УСН, налог на прибыль или НДФЛ – в зависимости о применяемой системы налогообложения) с начисленными на них пенями за несвоевременную уплату по ст. 75 НК РФ. Одновременно компанию привлекут к налоговой ответственности по ст. 122 НК РФ за неуплату налогов. Данная норма предусматривает взыскание штрафа в размере 20% от неуплаченной суммы налога.

Помимо прочего, банковскую карту физлица, на которую поступает оплата за оказываемые компанией услуги или продаваемые товары, могут заблокировать на основании Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» по факту совершения подозрительных операций. В этом случае владельцу карты предстоит доказывать банку, что он не является экстремистом или террористом, а также не проводит операции в целях легализации преступных доходов.

Как налоговая контролирует переводы по банковской карте

Олег Мясников, кандидат юридических наук

Каждый человек сталкивается с переводами по банковской карте — члены семьи отправляют деньги, коллеги скидывают на подарок ко дню рождения. Как правило, налоговики не просят пояснить поступления на карту и не доначисляют НДФЛ. Но это относится к обычным повседневным переводам людей, не имеющих отношения к бизнесу.

«Большой Брат» не смотрит за тобой

В отдельных СМИ недавно появилась информация о «тотальной слежке ФНС за счетами». Поэтому у некоторых людей в уме нарисовалась картина, как «Большой Брат» берет под контроль всю жизнь человека, словно в романе Джорджа Оруэлла «1984».

На самом деле все не так драматично, и простым людям можно спокойно перечислять деньги своим знакомым, не опасаясь контроля чиновников. Важно, чтобы эти перечисления не осуществлялись на регулярной основе и не составляли крупные суммы.

Налоговики уделяют основное внимание индивидуальным предпринимателям и коммерческим фирмам. У чиновников нет возможности следить за всеми банковскими операциями обычных людей. Штатная численность районной инспекции не позволяет мониторить банковские счета всех налогоплательщиков, состоящих в ней на учете.

Перевод крупной суммы на банковский счет

Перевод в размере 600 тыс. рублей и больше привлечет внимание банковских служащих, которые проинформируют о нем работников Росфинмониторинга. Сотрудники этого ведомства проверят сделку на предмет легализации доходов, добытых преступным путем, или финансирования терроризма.

Разумеется, налоговые органы вправе запрашивать у банков информацию о счетах их клиентов. Но для того, чтобы попасть под прицел инспекторов, надо чем-то особо отличиться — например, регулярно получать на свой счет переводы от предпринимателей и фирм или же получать разовые, но крупные денежные переводы.

Подобные операции могут свидетельствовать о том, что владелец счета ведет теневой бизнес, получает нетрудовые доходы или обналичивает деньги. Такие трансакции могут заинтересовать оперативников УБЭП.

Безвозмездно, то есть даром

Налоговики вряд ли обратят внимание на дарение, в котором участвуют простые люди, не имеющие никакого отношения к бизнесу. Чиновникам не интересны операции, которые не облагаются НДФЛ, в принципе. Так, согласно пункту 18.1 статьи 217 НК РФ, доходы в денежной форме, получаемые от физических лиц в порядке дарения, не подлежат налогообложению.

К тому же взыскание налоговых платежей с физических лиц происходит в судебном порядке, что увеличивает трудозатраты государственных служащих. Добиться же реального исполнения решения суда будет еще сложнее.

Как доказать, что полученная сумма не подлежит налогообложению

По общему правилу, назначение платежа указывает плательщик. Из назначения перевода можно понять, за что именно перечислены деньги.

Если в назначении платежа не будет никаких комментариев, то можно попытаться доказать, что деньги перечислены безвозмездно. Ведь плательщик не получает никакого встречного предоставления.

Вместе с тем указание в платеже «на подарок», «безвозмездно» и т. п. во многом обезопасит получателя платежа от возникновения налогооблагаемого дохода.

Хорошо приурочить перевод к какой-то знаменательной дате, например к годовщине свадьбы или 8 марта. Здесь даже подозрительный инспектор поверит в то, что это подарок, а не плата за какие-то услуги.

Впрочем, доходы от получения в дар денег не подлежат налогообложению независимо от того, являются ли даритель и одаряемый членами семьи или близкими родственниками. Это подтверждается письмом ФНС России от 10 июля 2012 года № ЕД-4-3/11325@. В рассматриваемом случае важно доказать, что это именно дарение, а не доход от оказания услуг.

Копия договора дарения выступит весомым аргументом в случае возникновения налогового спора.

Налогоплательщик вправе не подавать налоговую декларацию при получении подарков от членов семьи или близких родственников (письмо ФНС России от 5 июня 2012 года № ЕД-3-3/1975@).

Позиция Минфина: безвозмездный перевод не облагается налогом

Финансовое ведомство недавно подтвердило тот факт, что безвозмездно полученные от физического лица деньги не подлежат обложению НДФЛ. Это относится и к банковским переводам.

Кроме того, сам по себе факт банковского перевода денежных средств между физическими лицами не является объектом налогообложения.

Вместе с тем денежные средства, поступившие на счет физического лица (например, в качестве оплаты проданного имущества или в качестве вознаграждения за оказанные услуги), признаются доходом такого физического лица, подлежащим обложению НДФЛ.

Об этом Минфин России сообщил в письме от 28 апреля 2021 года № 03-04-05/32869.

Мнение автора может не совпадать с мнением редакции

\n \n\t\t\t \n\t\t\t \n\t\t \n\t»,»content»:»\t\t

\n\t\t\t\u0412\u044b \u043d\u0435 \u0430\u0432\u0442\u043e\u0440\u0438\u0437\u043e\u0432\u0430\u043d\u044b \u043d\u0430 \u0441\u0430\u0439\u0442\u0435.\n\t\t \n\t\t

\n\t\t\t \n\t\t\t\t\u0412\u043e\u0439\u0434\u0438\u0442\u0435\n\t\t\t \n\t\t\t\u0438\u043b\u0438\n\t\t\t \n\t\t\t\t\u0437\u0430\u0440\u0435\u0433\u0438\u0441\u0442\u0440\u0438\u0440\u0443\u0439\u0442\u0435\u0441\u044c.\n\t\t\t \n\t\t \n\t»>’ >

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *