Что будет с вкладами летом 2023
Перейти к содержимому

Что будет с вкладами летом 2023

  • автор:

Налог на вклады в 2023 году

Банковские вклады — один из способов увеличить свои накопления. Такой доход облагается налогом на доходы физических лиц (НДФЛ). Рассказываем, что изменилось в законе, кому придётся платить налог за 2023 год и как его рассчитать.

Удерживался ли налог по вкладам раньше?

До 2021 года налог применялся только к депозитам, ставка которых больше ключевой на 5 процентных пунктов. Резиденты платили налог в размере 35%, нерезиденты — 30%. В 2021 году начал действовать новый закон о налоге на проценты по вкладам. Однако, согласно закону президента России, вкладчики были освобождены от уплаты налога за 2021 и 2022 годы. В 2023 году действие этой льготы прекратилось.

Какие доходы по вкладам облагаются налогом?

формула.png

По новому закону налогом облагаются доходы по всем вкладам и счетам. И резиденты, и нерезиденты будут платить 13%. Для годового дохода больше 5 млн рублей действует повышенная ставка НДФЛ — 15%.
Доходом считаются только начисленные проценты. На сумму депозита налог не начисляется. Налогом облагается не весь доход, а лишь превышающий лимит — необлагаемую часть. Она высчитывается по следующей формуле: Максимальную ставку нужно смотреть по значениям, действовавшим на начало каждого месяца в течение года. Например, 1 ноября 2023 года ключевая ставка была 15%. Это максимальное значение за год, поэтому необлагаемый доход будет таким: Если ваш процентный доход по вкладам за 2023 год больше этой суммы, то нужно будет заплатить налог.

Когда можно не платить налог по вкладам?

Не облагаются налогом доходы: — по рублёвым вкладам и счетам со ставкой не более 1% годовых
— по счетам эскроу

Схема расчёта нового налога по вкладам

Суммируйте процентные доходы по всем счетам и вкладам в российских банках за 2023 год. Данные можно узнать в мобильном приложении или в отделении банка. Если вклад был открыт несколько лет назад, а процентный доход по нему выплатили только в 2023 году, он всё равно облагается НДФЛ. Дата выплаты имеет решающее значение. Шаблон расчёта налога: Пример:

пример.png

Как и когда оплачивать налог за 2023 год?

Платить НДФЛ придётся самостоятельно. 1. До 1 февраля 2024 года банки сами отправят необходимую информацию в налоговые органы. 2. Если процентный доход больше необлагаемой части, то налоговая инспекция направит вам уведомление с суммой налога, который необходимо уплатить. 3. Налог за 2023 год нужно заплатить до 1 декабря 2024 года. Сделать это можно через банк или на сайте ФНС. Декларацию о доходах подавать не нужно.

Другие вопросы

Можно ли получить налоговый вычет с налога по вкладам? Да, налогоплательщик имеет право получить вычеты, предусмотренные статьями 218–220 НК РФ. Как валютные вклады облагаются НДФЛ? Доход по валютным вкладам пересчитывается в рубли по курсу Банка России, действовавшему в день выплаты процентов. Возможный доход от изменения курса валют в отношении тела депозита не облагается НДФЛ. Начисляется ли налог на вклады, полученные в порядке наследования? Вклады или счета, полученные в порядке наследования, не облагаются НДФЛ. Доход от дальнейшего использования вклада будет облагаться налогом. Будет ли банк автоматически удерживать налог? Нет, банки только передают в налоговые органы необходимую информацию. Клиенты уплачивают НДФЛ самостоятельно.

Юрист Ткаченко рассказал, как платить налог на вклады за 2023 год

Банковским вкладчикам, получившим хорошую прибыль по своим депозитам за 2023 год, впервые предстоит уплатить налог на процентный доход. Это нужно будет сделать до 1 декабря 2024 года. Самостоятельно подавать декларации в налоговую не понадобится, поясняет юрист, основатель и СЕО консалтинговой группы vvCube Вадим Ткаченко.

Константин Михальчевский/РИА Новости

«Подавать декларацию по 3-НДФЛ гражданам будет не нужно — банки сами подают сведения по депозитным вкладам, а налоговая устанавливает необходимость уплаты налогов и рассчитывает суммы», — поясняет он.

Для банков дедлайн по отчету в Федеральную налоговую службу (ФНС) за процентные доходы вкладчиков в 2023 году наступит 1 февраля 2024 года. Осенью плательщику придет уведомление из налоговой о необходимости заплатить налог. Как и по имущественным налогам (земля, квартира, дом, автомобиль), уплатить налог нужно будет до 1 декабря 2024 года.

Несмотря на то, что так называемый «налог на вклады» был введен несколько лет назад, его никто еще ни разу не платил. В 2022 и 2023 годах платить за предыдущие года не пришлось и не придется: действие налога на процентный доход по депозитам было приостановлено отдельным законом, но заморозка не продлевалась и, вероятно, не продлится.

У этого налога есть необлагаемая налоговая база: то есть обложению налогом на доходы физлиц (НДФЛ, 13%) подлежат только те процентные доходы (в сумме во всех банках у одного клиента), которые превышают базу. При этом необлагаемая база может меняться, она напрямую зависит от уровня ключевой ставки Банка России. Рассчитывает она так: максимальная за год ключевая ставка ЦБ умножается на 1 млн руб. То есть при текущем уровне ставки в 13% годовых налогом не облагается процентный годовой доход в 130 тыс. руб. Как прогнозируют аналитики, 27 октября ЦБ может повысить ключевую ставку до 14-15% годовых. При этом у Банка России будет еще одно заседание по ставке в декабре. Таким образом, необлагаемая база по 2023 году может еще подняться до 140-150 тыс. руб.

Если же исходить из текущей ключевой ставки и текущей необлагаемой налоговой базы в 130 тыс. руб., то если вкладчик заработает условные 131 тыс. руб. дохода за 2023 год, НДФЛ надо будет заплатить с 1 тыс. руб. Таким образом, заработавший в 2023 году 131 тыс. руб. процентов по вкладам, заплатит налог в 130 руб.

Простой расчет, исходя из текущих процентных ставок в банках, показывает, что чтобы получить доход выше 130 тыс. руб., нужно держать в банках около 1,5 млн руб. Большинство российских вкладчиков, как следует из летних данных Агентства по страхованию вкладов (АСВ), такие капиталы в банках не держат: средний размер банковского вклада в России превышает немногим 300 тыс. руб.

Ставки вверх: российские банки увеличивают проценты по вкладам

Многие российские банки начали повышать ставки по вкладам еще до решения ЦБ в ожидании повышения ключевой. Как сообщали «Известия», более привлекательными стали условия у 17 из топ-50 кредитных организаций. В дальнейшем тенденция укрепилась: сегодня вложить деньги под 14% и выше можно более чем в 30 кредитных организациях. Как изменились ставки по депозитам после решения ЦБ — в материале «Известий».

Ставки по вкладам растут: где лучший процент

Центробанк 27 октября в четвертый раз за год повысил ключевую ставку — с 13 до 15% годовых. Вслед за этим решением кредитные банки начали привлекать средства россиян, повышая ставки по вкладам для населения.

Фото: ИЗВЕСТИЯ/Анна Селина

Так, максимальная ставка по одному из рублевых вкладов в «Альфе» сравнялась с ключевой — 15%. По условиям, деньги необходимо внести на три года, без возможности пополнения и снятия и при подключении опции капитализация процентов. Объем депозита составляет от 50 тыс. до 30 млн рублей. При более коротких сроках ставка уменьшается.

До 15% подняли ставку по накопительному счету и в ВТБ. Повышенная ставка действует для первых клиентов, срок действия — три месяца. Повышенные проценты начисляются на сумму до 1 млн рублей. Также деньги под 15% годовых можно положить в Газпромбанке. Накопительный счет оставляет круглосуточный доступ к средствам и обещает выплату процентов каждый месяц. При этом повышенная ставка 15% действует только в первые два месяца.

Будь оно невкладно: доля долгосрочных депозитов упала до минимума за 10 лет
С чем связано снижение и почему это плохо для экономики

Вклады по ставке 15% предлагают также МТС Банк и Московский кредитный банк. В МТС Банке акция действует на первый вклад длительностью четыре месяца и сумме от 10 тыс. рублей, а в МКБ — при вкладе на 185 дней и ежемесячных покупках по карте на сумму не менее 10 тыс. рублей.

Фото: ИЗВЕСТИЯ/Александр Казаков

Под 14,5% можно открыть депозит в банке ДОМ.РФ. Максимальная ставка распространяется на вклад объемом от 1 млн рублей со сроком три года. Для сохранения условий пополнять или снимать деньги со счета нельзя, проценты начисляются в конце срока. «Сбер» предложил клиентам вклад под 14% годовых на сумму от 100 тыс. рублей. Максимальная сумма вклада не ограничена, выгоднее всего открывать депозит на полгода, отмечают в банке.

Росбанк 28 октября повысил до 14% ставку по одному из депозитов в рамках юбилейной опции «30 лет». Клиенты банка могут положить деньги на срок шесть месяцев под 14% годовых. Открыть вклад с повышенной ставкой можно до 30 ноября, максимальная сумма депозита — 1 млн рублей.

Копительный эффект: в РФ хотят повысить лимит по соцвкладам до 100 тысяч
Насколько условия по таким продуктам будут выгоднее, чем у классических депозитов

Экономист дал россиянам совет по вкладам

С нынешним повышением ключевой ставки вклады для россиян становятся очень привлекательными, заявил директор Высшей школы финансов РЭУ имени Плеханова Константин Ордов. Он призвал воспользоваться ситуацией, поскольку она вряд ли продлится долго.

Фото: ИЗВЕСТИЯ/Александр Казаков

«Если есть свободные средства, сейчас ничего более выгодного, чем отнести их на депозит, нет», — сказал он в беседе с Lenta.Ru.

Как будет меняться ключевая ставка в России в 2023–2024 годах

Ключевая ставка может быть повышена еще раз на последнем заседании Банка России 15 декабря 2023 года, заявила 27 октября глава ЦБ РФ Эльвира Набиуллина. «У нас осталось одно заседание по ключевой ставке. Оно предполагает как возможность сохранения ставки, так и возможность ее повышения», — сказала она на пресс-конференции.
Набиуллина отметила, что Центробанк обладает эффективным инструментарием для снижения инфляции к цели, составляющей 4%. «На последних заседаниях мы поднимали ключевую ставку ощутимыми шагами и будем готовы сделать это вновь, если не увидим признаков устойчивого замедления инфляции и охлаждения инфляционных ожиданий», — заявила она. Согласно среднесрочному прогнозу ЦБ, в базовом сценарии средняя ключевая ставка в 2024 году должна составить 12,514,5%, то есть Банк России пообещал удерживать ключевую ставку на повышенном уровне в течение достаточно продолжительного времени, которое необходимо для снижения инфляции в России в 2024 году до 4%.

Минфин: НДФЛ за 2023 год не будет взиматься со вкладов с доходом до 150 тысяч

Проценты до 150 тысяч рублей, которые были получены по вкладам за 2023 год, не будут подлежать налогообложению, сообщают «РБК Инвестиции» со ссылкой на пресс-службу Минфина. Проценты, которые превышают эту сумму, будут облагаться налогом на доходы физических лиц (НДФЛ) в размере 13% (если совокупный доход налогоплательщика составит более 5 млн рублей за год, то ставка составит 15%).

С 1 января 2023 года поменялась формула расчета необлагаемой налогом суммы: максимальная ключевая ставка ЦБ за год умножается на 1 млн. Если раньше налоговая база была привязана к ключевой ставке на 1 января, то теперь зависит от максимального значения в этом налоговом периоде. При этом за максимальное значение ключевой ставки Банка России берется то, которое действовало на начало каждого месяца соответствующего налогового периода. «При расчете необлагаемой суммы за 2023 год будет использоваться ключевая ставка 15%, так как расчет идет на первое число месяца. Ожидается, что благодаря необлагаемой налогом сумме большей части вкладчиков налог не коснется», — пояснили в министерстве. В середине декабря ЦБ поднял ключевую ставку до 16%.

В федеральной налоговой службе (ФНС) прогнозируют, что россияне в 2023 году заплатят НДФЛ в размере более 100 млрд рублей. По данным ФНС, общая сумма дохода полученного вкладчиками по депозитам может составить 667-769 млрд рублей.

Закон о налогообложении процентов по банковским вкладам начал работу с 1 января 2021 года. В 2022 году власти временно отменил уплату НДФЛ на доход по вкладам: граждане не должны были уплачивать налог с процентных доходов по банковским вкладам, полученных в 2021–2022 годах. Однако с 2023 года эта норма вновь начала работать. Налоги за предыдущий год нужно заплатить до 1 декабря следующего. То есть за 2023 год — до 1 декабря 2024 года. Если годовой процентный доход вкладчика по всем банковским счетам, включая прибыль в иностранной валюте, будет ниже планки 150 тысяч рублей, то за этот год платить налог не надо.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *