Как выглядит справка движения денег
Перейти к содержимому

Как выглядит справка движения денег

  • автор:

Как заказать банковскую выписку по счету и зачем она нужна

Баннер

Банковская выписка по счету — это список всех поступлений и расходов за определенный период. Фактически, она отображает записи, которые ведет банк, чтобы следить за состоянием счетов и вкладов.

  • Для чего нужна выписка
    • Физическому лицу
    • Юридическому лицу
    • Бумажная копия
    • Электронная копия
    • Если банк закрылся

    Для чего нужна выписка

    Моменты, когда нужно предъявить документ, подтверждающий состояние счета и движение денежных средств по нему, бывают как у частных лиц, так и у владельцев компаний.

    Физическому лицу

    Физическому лицу выписка с лицевого счета может понадобиться при получении большого кредита, чтобы подтвердить платежеспособность. Также она часто входит в список необходимых документов на визу.

    Выписку могут попросить при заключении крупной сделки, особенно если выплаты нужно делать частями — тоже для подтверждения платежеспособности.

    И наконец, она может понадобиться в спорных ситуациях — когда какой-то платеж не дошел до получателя. Выписка станет подтверждением того, что с вашей стороны операция прошла, или наоборот, покажет вам, что банк не списывал средства с вашего счета.

    Для получения кредита в Совкомбанке выписка по счету не нужна: достаточно обратиться в любое отделение банка или подать заявку онлайн на сайте.

    Зачем откладывать деньги долгие месяцы, если можно получить желаемое прямо сейчас? Возьмите кредит в Совкомбанке, оформите услугу «Гарантия минимальной ставки» и получите шанс вернуть проценты по истечении срока кредитования. Для этого расплачивайтесь Халвой каждый месяц и не допускайте просрочек по кредиту. Оставить заявку вы можете в два клика.

    Юридическому лицу

    Предпринимателю или компании этот документ бывает нужен:

    • для переговоров и получения инвестиций или кредитов;
    • при разработке бизнес-плана;
    • для участия в тендерах;
    • для предъявления по запросу различных ведомств;
    • при ликвидации, продаже или реорганизации предприятия.

    Что в ней должно быть

    Конкретная форма выписки зависит от стандартов документации банка, но в ней в любом случае будут общий баланс счета, реквизиты финансовой организации и клиента, номер расчетного счета и список транзакций за выбранный срок — с указанием валюты, суммы операции, даты и времени, получателя или отправителя платежа.

    Для юридических лиц этот перечень может быть шире за счет более подробных данных о каждой операции.

    100 юаней — самая грязная банкнота в мире. На ней ученые обнаружили более 180 000 бактерий.
    Другой факт

    Как ее получить

    Заказать и получить выписку по счету вы можете разными способами, в зависимости от того, какая копия нужна: на бумаге или в электронном виде.

    Бумажная копия

    За напечатанным документом проще всего обратиться с паспортом в любое отделение банка: операция займет несколько минут. Если такой возможности нет, получите выписку с помощью «Почты России». Для этого отправьте в банк заказное письмо с запросом или позвоните в службу поддержки.

    Кроме того, можно обратиться через онлайн-чат на сайте банка.

    Электронная копия

    В цифровом виде документ могут прислать на электронную почту, связанную с вашим аккаунтом. Его можно запросить разными способами в службе поддержки.

    Если у вас подключен СМС-банкинг, выписку можно получить и через него.

    Еще один вариант: заказать документ в приложении банка. Конкретные названия разделов и операций могут отличаться, но такая услуга есть во всех приложениях.

    Что такое SMS-банкинг, как его подключить и сколько стоит

    Как заказать выписку в приложении Халвы

    Совкомбанк ежемесячно отправляет выписку по карте всем клиентам. Но если документ понадобился вам не в конце отчетного срока, а в любой другой день, достаточно войти в приложение «Халва — Совкомбанк» и совершить несколько простых действий.

    получают владельцы Халвы за оплату телефоном

    В разделе Профиль на вкладке Документы выберите пункт Справки и Договоры .

    Затем нажмите строчку Выписка по счету — она первая в списке Справки .

    Если у вас несколько счетов в Совкомбанке, все они отобразятся на следующем экране. Выбирайте тот, по которому хотите получить выписку.

    Затем укажите даты начала и конца нужного вам периода. Появится форма для электронного адреса — введите имейл, на который хотите получить выписку.

    По умолчанию в ней стоит тот адрес, который вы указывали при заключении договора с банком, но его можно изменить, если документ удобнее получить на другую почту.

    Введите адрес, нажмите Отправить , и вскоре выписка окажется в вашем почтовом ящике.

    Иногда бывает нужна выписка по вкладу в Совкомбанке: хотя на вкладах операций обычно меньше, чем на обычных счетах, они точно так же могут служить подтверждением вашей платежеспособности — и равномерность пополнения вклада тоже сыграет свою роль.

    В этом случае процедура будет точно такая же, только из списка доступных счетов нужно выбирать тот вклад, который вас интересует.

    А если у вас еще нет карты «Халва», получить ее не сложнее, чем заказать выписку.

    Отчёт о движении денежных средств: что это такое и как его составить

    Какие компании должны заполнять отчёт о движении денежных средств? Что в нём отражать? Какую форму использовать и как её заполнить?

    Иллюстрация: Polina Vari для Skillbox Media

    Ксеня Шестак

    Ксеня Шестак

    Рассказывает просто о сложных вещах из мира бизнеса и управления. До редактуры — пять лет в банке и три — в оценке имущества. Разбирается в Excel, финансах и корпоративной жизни.

    Отчёт о движении денежных средств (ОДДС) — форма №4 обязательной бухгалтерской отчётности. Её должны заполнять и ежегодно представлять в налоговую все компании среднего и крупного бизнеса.

    Для компаний малого бизнеса ОДДС хоть и не обязателен, но тоже полезен. С помощью него они могут отследить фактическое движение денег компании, которое не всегда видно по отчёту о финансовых результатах.

    В статье разберёмся:

    • что отражают в отчёте о движении денежных средств и для чего он нужен;
    • кому представлять ОДДС и в какие сроки;
    • по какой форме нужно составлять отчёт о движении денежных средств;
    • как правильно заполнять ОДДС: разделы операционной, инвестиционной и финансовой деятельности;
    • как узнать больше о формах бухгалтерской отчётности.

    При подготовке статьи мы использовали материалы курса Skillbox «Профессия Финансовый менеджер 2.0».

    Для чего нужен отчёт о движении денежных средств

    В отчёте о движении денежных средств отражают все денежные поступления и платежи за отчётный период, а также остатки денег на начало и конец этого периода. ОДДС показывает, какие потоки денег проходили через компанию.

    В предыдущей статье мы говорили, что в форме №2 бухгалтерской отчётности — отчёте о финансовых результатах — все доходы и расходы компании учитывают в момент совершения операции. Из-за этого указанные данные часто не соответствуют фактическому движению денежных средств.

    Например, компания продала товар, но дала покупателю отсрочку. В этом случае прибыль отразят в отчёте о финансовых результатах, но фактически денег у компании не появится. В отчёте о движении денежных средств их поступление отразят только после полной оплаты товара.

    Поэтому, если возникают расхождения, нужно анализировать строки ОДДС и выяснять, почему они появились. Пример такого расхождения — в ОФР отражена прибыль, но этих денег у компании нет.

    Кому представлять ОДДС и в какие сроки? Отчёт о движении денежных средств представляют все компании, кроме компаний, ведущих бухучёт по упрощённой форме . ОДДС сдают в налоговую не позднее 31 марта года, следующего за отчётным.

    С 2019 года все компании сдают бухгалтерскую отчётность только в электронном виде. Форму ОДДС приводим ниже.

    Форма отчёта о движении денежных средств

    Бланк формы отчёта о движении денежных средств — таблица с показателями, над которой приведены:

    • отчётный период и дата;
    • сведения о компании — коды ОКПО, ИНН, ОКВЭД, ОКОПФ, ОКФС;
    • единицы измерения показателей в отчёте — с 2019 года показатели выражаются только в тысячах рублей.

    Показатели отчёта — поступления денег и выплаты — сгруппированы в три раздела по типам деятельности компании:

      Денежные потоки от операционной деятельности. К ним относят денежные потоки, связанные с основной деятельностью компании, которая приносит выручку. Например, прибыль или убытки от продажи товаров или услуг.

    На иллюстрации ниже приведена форма отчёта о движении денежных средств с перечнем строк, которые нужно заполнить.

    В скобках отражают суммы платежей. При расчёте результатов отчёта эти значения нужно будет вычитать.

    В следующих разделах рассмотрим на примере, как заполнять разделы отчёта о движении денежных средств.

    Как и в отчёте о финансовых результатах, в ОДДС отражают показатели за прошедший и за предшествующий ему период. За счёт этого можно отследить, какие изменения произошли — как изменились денежные потоки и что на это повлияло.

    Раздел операционной деятельности ОДДС: как заполнять

    Как мы говорили выше, в этом разделе отчёта отражают денежные потоки от основной деятельности компании. Его можно заполнить двумя способами: прямым или косвенным.

    Прямой способ. В этом случае компания показывает общую сумму всех поступлений и платежей, связанных с операционной деятельностью за отчётный период. По этой сумме невозможно понять, по каким именно статьям прошли эти поступления и платежи.

    Косвенный способ. В этом случае компания показывает платежи и поступления постатейно. Этот способ более нагляден для внутренних и внешних пользователей отчёта, поэтому в большинстве компаний выбирают его.

    При составлении отчёта косвенным способом компания берёт за основу значение прибыли до уплаты налогов — из отчёта о финансовых результатах.

    Дальше эту сумму корректируют на все доходы и расходы, которые учтены в отчёте о финансовых результатах, но имеют либо не денежный характер, либо другую природу — инвестиционную или финансовую.

    Ниже разберём, как заполнить раздел операционной деятельности в ОДДС, на примере отчёта группы компаний «КамАЗ».

    Раздел составлен косвенным способом. В первой строке, как мы говорили выше, — прибыль (убыток) компании до налогообложения. Это значение взято из отчёта о финансовых результатах.

    Дальше прибыль корректируют на неденежные или неоперационные доходы и расходы. Сначала на амортизацию, затем — на прочие доходы и расходы.

    Например, строка «Убыток от списания нематериальных активов» — это неденежный расход. Его значение прибавляют к прибыли до налогообложения, потому что раньше оно уже было включено в состав расходов в отчёте о финансовых результатах — то есть ранее прибыль до налогообложения была уменьшена на сумму этого расхода.

    Затем компания заполняет строки с результатами финансовых операций — отнимает финансовые доходы и прибавляет финансовые расходы.

    По такому же принципу компания анализирует все остальные строки отчёта о финансовых результатах — находит неоперационные и неденежные доходы или расходы и корректирует на эту сумму отчёт о движении денежных средств.

    Полученные результаты показывают в промежуточном итоге отчёта — в строке «Движение денежных средств от операционной деятельности до изменений оборотного капитала».

    Во втором блоке раздела компания очищает полученное значение от результатов операций, по которым ещё не прошли взаиморасчёты.

    Например, если в отчёте о финансовых результатах отражено, что компания что-то продала, но деньги за эту продажу ещё не получила, то эту дебиторскую задолженность нужно исключить из отчёта о движении денежных средств.

    Следующий промежуточный итог — строка «Денежные потоки, полученные от операционной деятельности».

    Из этого значения компания вычитает налог на прибыль — сумму, которую фактически заплатили в прошедшем периоде, — и получает результат: чистый денежный поток по операционной деятельности.

    С чистым денежным потоком сравнивают значения отчёта о финансовых результатах в случае расхождений, о которых мы говорили выше.

    Раздел инвестиционной деятельности ОДДС: как заполнять

    В разделе по инвестиционной деятельности отражены потоки денежных средств:

    • от приобретения и выбытия основных средств, нематериальных и прочих внеоборотных активов;
    • от приобретения и выбытия ценных бумаг;
    • от получения процентных доходов и дивидендов;
    • от выдачи займов и их погашения.

    Ниже пример раздела инвестиционной деятельности в ОДДС группы компаний «КамАЗ».

    В первую очередь в этом разделе отражают денежные потоки от приобретения и продажи основных средств компании. Кроме того, компания может покупать нематериальные активы, покупать акции других компаний, выдавать займы, получать дивиденды от инвестиций. Все эти операции также учитывают в разделе инвестиционной деятельности в ОДДС.

    Итог этого раздела — строка «Чистые денежные потоки, использованные в инвестиционной деятельности».

    Чаще всего результат этого раздела бывает отрицательным: компания инвестировала эти деньги в активы — направила их на своё развитие. В этом разделе ОДДС можно отследить, какие это были активы.

    Раздел финансовой деятельности и результат ОДДС: как заполнять

    В разделе финансовой деятельности отражены:

    • поступления и погашения кредитов и займов;
    • поступления от акционеров и выплаты им дивидендов;
    • процентные расходы (если ранее они не были учтены в разделе операционной деятельности).

    Ниже пример раздела финансовой деятельности в ОДДС группы компаний «КамАЗ».

    Здесь отражают привлечение денег и выплаты по внешнему финансированию.

    В первую очередь это поступления и выплаты по кредитам и займам. Если компания выпускает облигации, в этом разделе отражают поступления от выпуска или погашения этих облигаций.

    Если у компании в отчётном периоде были операции с её собственником — например, получение денег от собственника или выплаты ему дивидендов — движение денежных средств, связанное с этими операциями, отражают также в разделе финансовой деятельности.

    После заполнения всех разделов рассчитывают результат ОДДС — в строке «Чистое увеличение денежных средств и их эквивалентов». Это значение равно сумме денежных потоков по операционной, инвестиционной и финансовой деятельности.

    Если часть денег компания получает в другой валюте, рассчитывается эффект курсовых разниц, который отражают отдельной строкой.

    Строка «Денежные средства и их эквиваленты на начало года» показывает, сколько денег было в компании в начале текущего периода. Это значение берут из последней строки ОДДС на конец предыдущего периода.

    Результат отчёта о движении денежных средств — количество денег на конец периода. Это же значение будет отражено в бухгалтерском балансе в строке «Денежные средства и их эквиваленты».

    Подведём итог

    • Отчёт о движении денежных средств (ОДДС) — форма №4 обязательной бухгалтерской отчётности. Он отражает все денежные поступления и платежи за отчётный период, а также остаток денег на начало и конец этого периода.
    • Отчёт о движении денежных средств составляют все компании, кроме тех, которые ведут бухучёт по упрощённой форме. Срок сдачи ОДДС в налоговую — не позднее 31 марта года, следующего за отчётным.
    • Отчёт о движении денежных средств включает три раздела: денежные потоки от операционной, инвестиционной и финансовой деятельности. В конце отчёта показывают, сколько денег есть в компании на конец периода.

    Как узнать больше о формах бухгалтерской отчётности

    • Отчёт о движении денежных средств — одна из пяти форм бухгалтерской отчётности. В Skillbox Media есть статьи о других формах — отчёте о финансовых результатах и бухгалтерском балансе.
    • Если вы только начинаете знакомиться с бухгалтерским учётом, прочитайте нашу статью — «Разбираемся в бухгалтерском учёте: зачем он нужен, как устроен и как его организовать».
    • Научиться вести бухучёт, работать в «1C», готовить бухгалтерскую и налоговую отчётность можно на курсе Skillbox «Профессия Бухгалтер».
    • Ещё в Skillbox есть курс «Профессия Финансовый менеджер». Подойдёт тем, кто хочет научиться анализировать финансовое состояние бизнеса и оценивать инвестпроекты.

    Другие материалы Skillbox Media для руководителей и предпринимателей

    • Главное о финансовом планировании в бизнесе: зачем оно нужно и как компании планируют бюджет
    • Статья о новом налоговом режиме АУСН — как он устроен и кому подходит
    • Что такое цифровой рубль, как его введение повлияет на бизнес и чем он выгоден потребителю
    • Гайд по бизнес-аналитике: как она работает и в чём может помочь компании
    • Статья об антикризисном управлении компанией: что это такое, как работает и когда пора начинать

    Упрощённый бухгалтерский учёт — форма бухучёта, при которой компании могут не соблюдать все положения по бухгалтерскому учёту и вести упрощённую бухгалтерскую отчётность.
    Упрощённый бухучёт могут вести компании малого бизнеса, некоммерческие организации и компании — участники проекта «Сколково».

    Внутренние пользователи бухгалтерской отчётности — собственники компании и менеджеры.
    Внешние пользователи бухгалтерской отчётности — государственные органы, кредиторы, контрагенты, органы статистики.

    Дебиторская задолженность — задолженность перед компанией. Например, деньги, которые компании должны покупатели, или товар, который должны отгрузить поставщики.

    Как выглядит справка движения денег

    Мне необходимо получить справку о движении денежных средств с 1 января 2021г по 31 декабря 2021 года с указанием остатка на 31 декабря 2021 года. Справка нужна срочно. На горячей Линии Сказали, что такие справки дают только при личном посещении отделения банка, но в моем городе отделения нет.

    В рамках общих условий для заказа и получения справки необходимо обратиться в отделение банка. Ознакомиться с адресами и режимом работы можно по ссылке: https://www.atb.su/atms/moskva/?&changingcity=y. Выберите населенный пункт, в котором планируете обратиться в отделение банка.

    Дополнительно сообщаем, если ранее вы являлись клиентом Квант Мобайл Банка, то вы можете обратиться на нашу электронную почту ask@atb.su для заказа справки. Обращаем ваше внимание, что в электронном виде документ не предоставляется, а только почтой России или при личном обращении в отделение банка.

    В письме необходимо указать ваши полные ФИО, дату рождения, наименование справки, а так же адрес фактического проживания.

    Если вы являетесь гос.служащим, то для уточнения возможности получения справки дистанционно рекомендуем позвонить по номеру 8-800-775-88-88 (звонок по РФ бесплатный). После успешного прохождения процедуры идентификации сотрудник озвучит возможные варианты получения справки.

    Благодарим за обращение!

    Выписка по банковскому счету

    Выписка по банковскому счету – документ, выдаваемый банком организации, в котором содержатся сведения об операциях, совершенных по счету. Выписка дает клиенту достоверную информацию о состоянии счета и движении денежных средств: получение и списание сумм, а также удержание банком комиссии за день.

    Как правило, банки выдают выписки своим клиентам на следующий день после проведения операций по счету – только в том случае, если они совершались.

    В выписке указываются дата, вид финансовой операции, входящий номер документа, банковский идентификационный код (БИК) банка получателя (отправителя), корреспондентский счет его банка, расчетный счет плательщика, расчетный счет получателя.

    Особого внимания в документе заслуживают две крайне правые колонки – дебет и кредит. В дебете банк отражает списание средств со счета, а в кредите – зачисление.

    В обязанности бухгалтера входит отслеживать соответствие полученных банковских выписок проведенным операциям и незамедлительно сообщать в кредитную организацию в случае расхождения в данных. Зачастую бухгалтеры подшивают выписки к первичным документам, например к платежным поручениям, на основании которых происходило движение по счету.

    В случае утери банковской выписки за какое-то число обычно банки готовы предоставить копию или дубликат, но за отдельную, оговоренную в тарифах, плату.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *