Расчетный счет для физических лиц что это
Перейти к содержимому

Расчетный счет для физических лиц что это

  • автор:

Что такое расчётный счёт и для чего он нужен

Расчётный счёт нужен всем компаниям и желателен для ИП. Рассказали, какие операции можно проводить с помощью него и как его открыть.

Иллюстрация: Joel Filipe / Unsplash / Rawpixel / Shutterstock / Annie для Skillbox Media

Ксеня Шестак

Ксеня Шестак

Рассказывает просто о сложных вещах из мира бизнеса и управления. До редактуры — пять лет в банке и три — в оценке имущества. Разбирается в Excel, финансах и корпоративной жизни.

Согласно Указанию ЦБ РФ, расчёты между компаниями и ИП на сумму больше 100 тысяч рублей можно проводить только безналично. Это нельзя делать без расчётного счёта.

В статье рассказываем главное о расчётном счёте. Материал будет полезен тем, кто хочет разобраться в этих вопросах — например, планирует запускать бизнес и изучает юридические нюансы.

  • Что такое расчётный счёт
  • Чем расчётный счёт отличается от лицевого
  • Какие операции можно проводить с помощью расчётного счёта
  • Что означают цифры в номере расчётного счёта
  • Как открыть расчётный счёт
  • Как узнать номер расчётного счёта
  • Как узнать больше о ведении бизнеса

Что такое расчётный счёт

Расчётный счёт (р/с) — банковский счёт компании или предпринимателя, открытый для ведения бизнеса. С помощью расчётных счетов бизнес, например, расплачивается с контрагентами, переводит зарплаты сотрудникам, уплачивает налоги, получает деньги от покупателей и так далее.

Компаниям нельзя работать без расчётного счёта. Налоги и страховые взносы они должны уплачивать только переводом с него.

ИП могут работать без расчётного счёта, но только в случае, если не проводят безналичные платежи. Также без расчётного счёта ИП не могут заключать договоры на суммы свыше 100 тысяч рублей.

Расчётные счета бывают рублёвыми — для проведения операций в рублях — и валютными, для работы с иностранными контрагентами. В свою очередь, валютные р/с делят по видам валют — например, в долларах, евро, иенах и так далее.

Компании и ИП сами решают, какие расчётные счета и в каких банках им открывать. У бизнеса может быть несколько р/с в разных банках.

Иногда расчётный счёт бизнеса путают с лицевым счётом. В следующем разделе разберём, чем они различаются.

Чем расчётный счёт отличается от лицевого

«Лицевой счёт» — более широкое понятие, чем «расчётный счёт». Его применяют не только в банках, но и в других организациях — например, в ЖКХ, в Социальном фонде, в сфере связи.

Банковский лицевой счёт и расчётный счёт различаются в двух аспектах: кто ими пользуется и для чего. Разберём подробнее.

Кто использует. Расчётный счёт могут использовать только компании и предприниматели. Лицевой счёт — компании, предприниматели и физические лица.

Для чего можно использовать. Бизнес может использовать лицевой счёт только для хранения денег, выдачи зарплат и получения кредитов. Для ведения коммерческой деятельности его использовать нельзя. Расчётный счёт используют для полноценного ведения бизнеса: проведения переводов, хранения и получения денег.

В банках лицевой счёт — последние семь цифр расчётного счёта. Как правило, лицевой счёт оформляют в дополнение к другим продуктам — например, к дебетовой карте или вкладу.

Что можно сделать с помощью расчётного счёта: основные операции

Выше мы определили, что расчётный счёт нужен для полноценного ведения бизнеса. С его помощью:

  • Рассчитываются с контрагентами, партнёрами, поставщиками, клиентами.
  • Начисляют зарплаты сотрудникам.
  • Уплачивают налоги, взносы, штрафы, госпошлины.
  • Оплачивают аренду и коммунальные услуги.
  • Получают кредиты и ежемесячно платят по ним.
  • Зачисляют выручку. Например, с помощью самоинкассации — когда заработанные наличные вносят на р/с через банкомат или кассу банка. Или с помощью эквайринга — когда деньги, полученные по безналичной оплате, сразу зачисляются на р/с.
  • Снимают наличные в банкоматах или в кассе банка. В первом случае к расчётному счёту должна быть привязана бизнес-карта.

Кроме того, наличие расчётного счёта — обязательное условие для участия бизнеса в тендерах и государственных закупках.

Что означают цифры в номере расчётного счёта

Номер расчётного счёта состоит из двадцати цифр. Эти числа объединяются между собой в шесть блоков. У каждого блока своё значение.

Первая группа. Состоит из трёх цифр — 408, 407, 406 или 405. Они показывают, к какой категории относится владелец счёта. 408 — физическое лицо, в эту категорию входят и ИП; 407 — юридическое лицо; 406 и 405 — государственные организации.

Вторая группа. Состоит из двух цифр. Они отражают специфику деятельности владельца расчётного счёта. Эти цифры дополняют цифры из первой группы и трактуются совместно. Например, чтобы показать, что р/с принадлежит ИП, используют цифры 40802; чтобы показать, что принадлежит коммерческим компаниям, — 40701, некоммерческим — 40702.

Третья группа. Состоит из трёх цифр. Это код валюты счёта. Например, цифры 810 означают, что счёт открыт в рублях, 840 — в долларах США, 978 — в евро, 392 — в иенах. Полный общероссийский классификатор валют можно посмотреть здесь.

Четвёртая группа. Состоит из одной цифры. Её называют проверочной цифрой или защитным ключом. Она формируется автоматически и служит для защиты от опечаток в номере расчётного счёта.

Пятая группа. Состоит из четырёх цифр. Они показывают код филиала банка, где открыт счёт.

Шестая группа. Состоит из семи цифр. Как мы говорили выше, это лицевой счёт, или уникальный номер клиента. Каждый банк генерирует эти цифры по собственному алгоритму.

Как открыть расчётный счёт

Открыть расчётный счёт можно в разных банках. В некоторых банках это можно сделать онлайн на сайте или в приложении, в некоторых — только лично в отделении банка. Порядок открытия расчётного счёта в каждом случае тоже разный. Рассмотрим основные этапы.

Выбрать банк. Важно сравнить тарифы обслуживания расчётного счёта, лимит поступления денег; выяснить, можно ли подключить эквайринг и завести бизнес-карту, есть ли мобильное приложение для контроля операций и так далее.

Собрать пакет документов. Обычно в список документов для компаний входят:

  • решение об учреждении компании;
  • устав;
  • выписка из ЕГРЮЛ;
  • ИНН;
  • приказ о назначении директора и его паспорт;
  • заявление на открытие расчётного счёта по форме банка.

Стандартный список документов для ИП:

  • паспорт ИП;
  • выписка из ЕГРИП;
  • ИНН;
  • заявление на открытие расчётного счёта по форме банка.

Некоторые банки могут запросить и другие документы. Окончательный перечень нужно уточнять в выбранном банке.

Передать документы и дождаться результата проверки документов. Можно лично привезти документы в отделение банка или договориться о встрече с представителем банка и передать их ему.

Банки проверяют документы максимум три рабочих дня. Если с ними что-то не так, банк может запросить дополнительные документы или отказать в открытии счёта — например, если выяснено, что у компании или ИП есть проблемы с законом. При этом банк имеет право не раскрывать причину отказа.

Подписать договор. После успешной проверки документов банки приглашают подписать договор на расчётно-кассовое обслуживание (РКО). Договор подписывают также лично в банке или на встрече с его представителем.

Сразу после этого можно пользоваться расчётным счётом и подключать дополнительные услуги: зарплатный проект, эквайринг и так далее.

Как узнать номер расчётного счёта? Это можно сделать тремя способами:

  • посмотреть в договоре на РКО;
  • узнать в личном кабинете на сайте банка или в мобильном приложении;
  • запросить в отделении банка лично.

Главное о расчётном счёте

  • Расчётный счёт — банковский счёт для ведения бизнеса.
  • Расчётный счёт нужен всем компаниям. ИП могут обходиться без него, но только если они принимают плату исключительно наличными и не заключают договоры более чем на 100 тысяч рублей.
  • Перед открытием расчётного счёта нужно сравнить предложения РКО разных банков: тарифы обслуживания, лимит поступления денег, список дополнительных услуг и так далее.
  • Состав пакета документов для открытия расчётного счёта лучше уточнять в выбранном банке.

Как узнать больше о ведении бизнеса

  • Если вы планируете открывать своё дело, но ещё не определились с формой, прочитайте статью Skillbox Media «Что выбрать: ИП или ООО». В ней опытный юрист рассказал о преимуществах и недостатках этих вариантов и объяснил, на что обращать внимание.
  • Если вы планируете регистрировать ИП, прочитайте пошаговую инструкцию «Как открыть ИП в 2023 году». Рассказали, что для этого нужно, какие документы подавать и куда.
  • Разобраться в системах налогообложения поможет статья «Системы налогообложения: что такое, какие есть и как между ними выбрать». В ней мы рассказали об условиях всех налоговых режимов и о том, как подобрать самый выгодный для себя.
  • Также в Skillbox Media можно почитать отдельные гайды по всем системам налогообложения: ОСНО, УСН, ПСН, НПД, АУСН, ЕСХН. В них разобрали подробно, какие есть ограничения, какие налоги и взносы нужно платить, какую отчётность сдавать при каждом режиме.
  • Большинству компаний и ИП в работе понадобится онлайн-касса. В статье о видах онлайн-касс рассказали, как выбрать подходящую кассу для своего бизнеса. В статье «Как подключить онлайн-кассу» дали инструкцию по её установке и регистрации.
  • В Skillbox есть курс «Основы предпринимательства: запуск бизнеса». Знания, полученные на курсе, помогут не допустить ошибок на старте, успешно создать и развивать своё дело.

Другие материалы Skillbox Media для предпринимателей

  • Как ИП и ООО работать с самозанятыми, чтобы не нарушить закон
  • Как релоцировать IT-бизнес за границу в 2023 году
  • Чем различаются виды прибыли, как их считать и как с помощью них оценить рентабельность бизнеса
  • Как прогнозировать развитие бизнеса и оценить эффективность принимаемых решений с помощью финансовой модели
  • Бухгалтерский учёт: зачем он нужен, как он устроен и как его организовать

Расчетный счет для физических лиц

Согласно действующему законодательству РФ банковские учреждения вправе открывать расчетные счета для физических лиц и компаний без ограничений. Но здесь имеется разделение с позиции самих клиентов. Организациям приходится открывать р/с, чтобы производить безналичные транзакции. В свою очередь, расчетный счет для физических лиц не является обязательным, ведь ИП вправе производить платежи наличными (до 100 тысяч рублей). В чем же особенности такой услуги? Как она оформляется? Какие виды услуг для физлиц предлагаются банками?

Условия получения

Открытие расчетного счета физическим лицом начинается со следующих шагов:

  1. Выбора банковского учреждения.
  2. Определения подходящего тарифа.
  3. Подачи заявки (заполнение анкеты).
  4. Передачи пакета бумаг:
  • Заявление (должны быть прописаны направления деятельности).
  • Свидетельство по госрегистрации ИП.
  • Паспорт гражданина РФ.
  • Патенты и лицензии на осуществление определенных работ (если требуется).
  • Карта, где указаны подписки будущего владельца р/с и печать компании (ИП).
  • Соглашение с банком, в котором описаны особенности сделки (тарифы, услуги).

Расчетный счет для физических лиц: когда применяется?

Законодательно регламентируется, что банковский счет физического лица (р/с) может применять для решения ряда задач:

  • Проведения платежей в направлении контрагентов (поставщиков, клиентов).
  • Осуществление транзакций по оплате квитанций.
  • Получение платежей от покупателей (пользователей услуг).

Особенности применения расчетного счета для физических лиц регламентированы действующими правилами и нормами РФ. ИП вправе использовать р/с только в пределах существующих законодательных норм. Нарушение закона чревато ответственностью для предпринимателя (административной и уголовной). После открытия расчетного счета физическим лицом все данные по нему отслеживаются со стороны ЦБ РФ и кредитного учреждения, которое его обслуживает.

Прочие банковские счета для физических лиц

Расчетный счет — не единственная услуга банков, которая доступна физическим лицам. ИП или обычные граждане вправе открыть следующие варианты аккаунтов:

  1. Текущий — вид услуги, которую часто называют расчетным счетом для физических лиц. Его назначение заключается в аккумулировании денег и совершении транзакций по факту распоряжения хозяина. На такой аккаунт могут быть зачислены средства, направленные от таких же физических лиц или компаний.

В роли источников для пополнения выступают:

  • Личные средства владельца.
  • Зарплата гражданина.
  • Пенсионные накопления.
  • Стипендия.
  • Средства, получаемые за предоставление жилья в аренду.
  • Деньги за продажу имущества и так далее.

Открытие расчетного счета физическим лицом позволяет проводить операции в безналичной форме — расплачиваться за покупки, перечислять деньги компаниям за услуги или оплачивать налоги.

Для открытия классического текущего счета требуется меньший пакет бумаг:

bankovskij-schet-fizicheskogo-litsa

  • Паспорт.
  • Договор с банком.
  • Квитанция за открытие аккаунта (если требуется).
  1. Депозитный — вид счета, оформляемый для накопления личных средств и последующего приумножения капитала. Проценты, начисляемые банком, позволяет хотя бы частично покрыть инфляцию. В отличие от условий текущего аккаунта, возможность пользования депозитными деньгами ограничена. Здесь имеется два пути:
  • Дождаться завершения действия соглашения и забрать средства через кассу (получить на карту).
  • Досрочно расторгнуть договор и потерять большую часть процентных начислений. При этом клиент должен заблаговременно предупредить банк о намерении разорвать соглашение.
  1. Ссудный — счет, который оформляется при получении клиентом заемных средств на приобретение недвижимости, машины, лечения или отдых. Такой аккаунт применяется только для фиксации задолженности и относится к категории технических аккаунтов.
  1. Карточный — банковский счет физического лица, который отрывается при выдаче платежной карты. «Пластик» передается для решения ряда задач:
  • Проведения платежей.
  • Выдачи кредитных средств.
  • Для получения процентов по вкладу.
  • С целью зачисления заработной платы.

Расчетный счет для физических лиц — банковская услуга, которая в большей части касается ИП и предпринимательской деятельности. Но в обиходе термин р/с все чаще применяется применительно к другим, более распространенным типам аккаунта.

Расчетный счет для физических лиц что это

https://ria.ru/20230405/raschetnyy_schet-1863165894.html

Расчетный счет: кому и для чего нужен, виды, как открыть и закрыть

Расчетный счет: что это такое, для чего нужен, как узнать номер, как открыть и закрыть

Расчетный счет: кому и для чего нужен, виды, как открыть и закрыть

Расчетный счет необходим юридическому лицу или ИП для осуществления операций, связанных с предпринимательской деятельностью. Что это такое, для чего еще он. РИА Новости, 26.05.2023

2023-04-05T13:20

2023-04-05T13:20

2023-05-26T21:24

андрей гиринский

пенсионный фонд рф

Расчетный счет необходим юридическому лицу или ИП для осуществления операций, связанных с предпринимательской деятельностью. Что это такое, для чего еще он нужен, как узнать номер своего расчетного счета в банке, как открыть и закрыть, как перевести финансовые активы и можно ли снять деньги с расчетного счета, — в материале РИА Новости.Расчетный счетСогласно Инструкции Банка России от 30.06.2021 №204-И «Об открытии, ведении и закрытии банковских счетов и счетов по вкладам (депозитам)» расчетный счет — это банковский счет, который открыт юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем для осуществления операций, связанных с предпринимательской деятельностью.- Назначение расчетного счета — это операции, связанные с бизнесом. Этот функционал отличает расчетный счет от других видов счетов. Простыми словами — расчетный счет нужен для оплаты услуг контрагентов и получения от них платежей, его не следует путать с другими видами счетов, в частности, с текущим и корреспондентским, — объясняет Юрий Степкин, операционный директор банка “Союз”.»Это разновидность банковского счета, который должен быть у каждой юридической организации. Что касается ИП, им также нужно оформлять расчетный счет при расчете с физическими лицами, если речь идет о суммах более 100 000 рублей в одном договоре. В отличие от корреспондентского счета, который также указывается в реквизитах компании и принадлежит банку, расчетный счет является собственностью клиента. В одно и то же время у юрлица или ИП может быть несколько расчетных счетов, тогда как корреспондентский бывает только один», — рассказывает Татьяна Волкова, сертифицированный финансовый консультант, инвестор.Зачем нуженРасчётный счёт позволяет организациям и индивидуальным предпринимателям проводить операции, необходимые для ведения бизнеса, а именно:Безналичные переводыПо словам Юрия Степкина, расчетный счет открывает юридическому лицу возможность выполнять безналичные финансовые операции, необходимые для ведения бизнеса и предоставления отчетности в контролирующие инстанции:Обязательные денежные отчисления, зарплатный проектК обязательным денежным отчислениям относятся социальные и пенсионные выплаты.- Как правило, зарплата выплачивается сотрудникам как раз с расчетного счета организации или ИП. Более того, при АУСН выплата заработной платы наличными запрещена. Аналогичным образом уплачиваются налоги и другие обязательные отчисления, — объясняет Оксана Васильева, доцент департамента правового регулирования экономической деятельности Финансового университета при Правительстве РФ.»Зарплатный проект удобен и тем, что он требует минимум банковских реквизитов для перечисления средств на счёт и экономит комиссию за вывод средств на физлицо. Зарплатный проект позволяет быстро формировать ведомость на подпись, что также экономит время предпринимателей», — уточняет Даниил Смирнов, проектный менеджер в банке «Точка».Оплата кредиторской задолженностиПри наличии неисполненных обязательств перед контрагентами, денежные средства, находящиеся на расчетном счете должника, могут служить средством быстрого погашения кредиторской задолженности.- Например, вступившее в законную силу решение суда о взыскании долга подлежит принудительному исполнению органами Федеральной службы судебных приставов. В таком случае самый распространенный оперативный метод исполнения решения суда – арест расчетных счетов организации-должника и взыскание денег в пользу кредиторов. В процедуре банкротства ИП арбитражный управляющий закрывает все расчетные счета, оставляя только один специальный счет для проведения основных расчетов с кредиторами, — говорит Евгения Боднар, юрист и эксперт по банкротству компании «Финансово-правовой альянс».Участие в госзакупкахДля участия в тендерах открываются специальные счета по 44-ФЗ и 223-ФЗ. Новые участники госзакупок должны обязательно зарегистрироваться в Единой информационной системе (ЕИС). Как только регистрация будет пройдена, сведения об организации появятся и в Едином реестре участников закупок (ЕРУЗ). Только после этого поставщик сможет открыть спецсчет.СамоинкассацияСамоинкассация позволяет легко и быстро вносить денежные средства на расчетный счет через любой банкомат, не дожидаясь открытия филиала банка и не заполняя пакета документов.ЭквайрингЭквайринг — это инструмент, который помогает предпринимателю принять оплату от покупателя с помощью банковской карты.По словам Анатолия Семененко, продакт-менеджера сервиса “Эквайринг” в банке «Точка», есть три вида эквайринга:Плюсы эквайринга:Минусы:Эквайринг обязателен для предпринимателей, выручка которых за предыдущий год превысила 20 млн руб.Как выглядит- Расчетный счет (р/с) состоит из 20 знаков, схема нумерации определена Банком России и включает, в частности, код валюты счета и его порядковый номер. Первые пять знаков р\с ИП – 40802, ЮЛ – 40702, некоммерческой организации – 40703, финансовой организации – 40701. Следующие 3 знака (знаки 6-8) определяют признак рубля (всегда «810») или код иностранной валюты счета в соответствии с Общероссийским классификатором валют (ОКВ). Например, код доллара США – «840», код евро – «978», — объясняет Юлия Тулинова, заместитель председателя Правления НКО «Альтернатива».По словам Татьяны Волковой, контрольной цифрой считается та, что стоит девятой. По ней банковские организации сверяют корректность написания и статус счета. Далее идут цифры, по которым можно определить банковское подразделение и уникальный номер, присвоенный организации.Виды расчетных счетовМногообразие вариантов транзакций через использование расчетного счета порождает и многообразие видов банковских счетов. Однако есть важный момент – понятие “договор банковского счета” и “счет” — не одно и то же. Договор – это оформление сделки, на основании которой банк открывает счет.Все виды договоров банковского счета, по словам Анастасии Хрусталевой, старшего вице-президента ИК Fontvielle, можно разделить на две группы: универсальные и специальные.Универсальные договоры в свою очередь подразделяются на договоры текущего счета и расчетного счета. Текущие оформляются физическим лицам и через них не проводятся операции по предпринимательской деятельности. Расчетные счета нужны ИП или организациям для ведения их финансово-хозяйственной деятельности. Сами счета называются по аналогии: текущие и расчетные.На основании специальных договоров банковского счета открываются счета для конкретных целей и узких специфических направлений расчетов: корреспондентские и субсчета, депозитные счета нотариусов или службы судебных приставов, счета брокерские и доверительного управления, эскроу, бюджетные, специальные счета в процедурах банкротства, залоговые, транзитные, счета по реализации договора эквайринга и другие.Как правило, порядок открытия, ведения и закрытия таких специальных банковских счетов регулируются отдельными нормами права. Проведение операций по таким счетам ограничено специальными целями.Разделить банковские счета можно по типам: валютные и счета в национальной валюте России. Валютные в свою очередь классифицируются по видам иностранных валют – в долларах, евро, юанях и так далее.По условиям взаимодействия между клиентом и кредитной организацией бывают счета с начислением процентов на остаток или без этого, с наличием возможности дистанционного банковского обслуживания или без нее.Отличие понятий договора счета и непосредственно самого счёта выражается, например, в том, что оформить открытие текущего счета для гражданина можно несколькими видами договоров – на бумажном носителе или в электронной форме, в виде самостоятельного документа или договором присоединения. Таким образом, счёт открывается одного типа, а договоры могут быть разными.Существуют также типы банковских счетов, открытие которых влечёт определённые последствия для клиента. Например, об открытии банковского счета в иностранной кредитной организации клиент обязан уведомить налоговый орган страны своего гражданства при определенных условиях. Есть счета, к которым автоматически выпускается банковская карта — как универсальный ключ доступа. Есть счета, к которым карта не привязывается. Конкретное описание каждого вида банковского счета, полномочия сторон, права и обязанности, ограничения по транзакциям, порядок предоставления документов клиентам по запросу банка и иные условия содержатся в договоре или банковских правилах обслуживания клиентов.Для ИПВ отличие от компаний, индивидуальный предприниматель не обязан открывать расчетный счет, для ведения бизнеса он может использовать текущий, но, в таком случае существует ряд ограничений:Для юридического лицаРасчетный счет юридическим лицам нужен для того, чтобы они могли на законном основании осуществлять операции по купле-продаже товаров и услуг.- Наличие расчетного счета обязательно для пакета реквизитов компании наряду с ИНН, ОГРН, юридическим адресом и прочими сведениями. Через расчетный счет осуществляются безналичные переводы, можно делать платежи в бюджет, платежи по коммерческим сделкам и т.д. С расчетного счета погашаются кредиты перед банками и зачисляется выручка от хозяйственной деятельности. Расчетный счет организации может быть задействован и для зарплатных проектов, участия в госзакупках и иных операциях. Инкассация может также производиться в рамках норм установленных законом для юридических лиц, — отмечает Андрей Гиринский, доцент экономического факультета РУДН.РублевыйРасчетные счета могут быть различных видов и открываться для различных нужд. Например, рублевый счет открывается для осуществления операций в национальной валюте различного назначения.ВалютныйРасчетный счет в иностранной валюте открывается для целей расчетов с зарубежными партнерами в различных видах таких валют. «Текущий счет в иностранной валюте предназначен для операций уже прошедших валютный контроль. Средства в иностранной валюте, находящиеся на транзитном счету, должны вначале пройти валютный контроль и может быть осуществлена обязательная продажа экспортной валютной выручки резидента», — уточняет Андрей Гиринский.Текущий-Текущий (лицевой) счет могут открывать физические лица для проведения операций, не связанных с ведением предпринимательской деятельности, и самозанятые, — объясняет Оксана Васильева.Понятие “текущий счет” применительно к ЮЛ и ИП подразумевает расчетный счет в иностранной валюте.ТранзитныйПо словам Юлии Тулиновой, транзитный счет открывается резидентам РФ при открытии расчетного счета в иностранной валюте в соответствии с требованиями валютного законодательства. На него зачисляются все поступающие в иностранной валюте денежные средства и находятся там до тех пор, как пройдут валютный контроль.С начислением процентов на остаток по счету, без начисления процентов на остаток по счетуНа расчетный счет юридического лица, как правило, не начисляются проценты, но может быть оформлен специальный договор между банком и юрлицом, когда на часть средств клиента начисляется определенная сумма, указанная в договоре.Как узнать свой счетДля того, чтобы узнать свой расчетный счет, Юрий Степкин советует уточнять данные в:»Данные о расчетном счете также содержатся в личном кабинете налогоплательщика ЮЛ/ИП. В нем указаны все счета ЮЛ/ИП, поскольку при открытии счета информация об этом в обязательном порядке предоставляется каждым банком в налоговые органы», — говорит Юлия Тулинова.Переводы на расчетный счетРасчетный счет открывает юридическому лицу возможность выполнять безналичные финансовые операции, необходимые для ведения бизнеса и предоставления отчетности в контролирующие инстанции.- Юрлицо может осуществлять переводы на расчетные счета других юридических лиц, производить безналичную оплату услуг и товаров контрагентов, в том числе, находящихся за рубежом, получать безналичные переводы. По реквизитам можно принимать деньги от покупателей и партнеров. Переводы доступны как от юридических лиц, так и от физических при наличии договора, — объясняет Юрий Степкин.Безналичные переводы денежных средств осуществляются по распоряжению плательщиков денежных средств (платежные поручения) или их получателей (платежные требования, инкассовые поручения). Юлия Тулинова уточняет, что платежные документы должны содержать обязательные реквизиты плательщика и получателя: наименование, ИНН, номера их р/с, номер корреспондентского счета и БИК банков, в котором открыты р/с, назначение платежа.Открытие счета- Организации для открытия расчетного счета необходимо подать соответствующее заявление и определенный пакет документов. Точный перечень и их форма устанавливаются внутренними правилами банка, поэтому целесообразно предварительно обратиться за уточнением.Валютный счет открывается по общим правилам, никаких специальных требований на нормативном уровне не установлено. Сообщать об открытии счета в налоговый орган не нужно — такой обязанности законом не предусмотрено. Вместе с этим банк самостоятельно уведомит налоговую инспекцию и территориальный орган Социального фонда России. ИП ради минимизации налоговых рисков открывают отдельный счет для проведения операций, связанных с предпринимательской деятельностью. Обычно для этого достаточно заполнить заявку на сайте банка и после встретиться с представителем для проверки документов и подписания договора, — рассказывает Сергей Гебель, генеральный директор юридической компании «Гебель и партнеры».Татьяна Волкова советует, прежде чем открыть расчетный счет, внимательно выбрать банк, предложение которого будет отвечать задачам бизнеса. Потом выбрать выгодный тариф, включающий нужный функционал. Например, наличие валютных операций или дистанционные сервисы. После этого запросить пакет документов у банка, необходимый для открытия счета. Далее нужно заполнить заявку и передать документы в отделение банка. После того, как р/с будет готов, его реквизиты можно получить в филиале кредитной организации или посредством курьерской службы, установить приложение банка и настроить его под себя.- Счет открывается при соблюдении ряда условий: наличия у клиента правоспособности (дееспособности) и осуществления идентификации в соответствии с федеральным законом от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», — уточняет Юлия Тулинова.Какие нужны документыПо словам Юрия Степкина, для юридического лица обычно необходимы:Для индивидуального предпринимателя:- Также требуется карточка с образцами подписей и оттиска печатей. Подлинность свидетельствует нотариус или сотрудник банка. Если с заявлением и документами обращается представитель, понадобится оформленная в установленном порядке доверенность, — добавляет Сергей Гебель.Закрытие счетаСчет может быть закрыт по инициативе клиента в любое время. Для этого в порядке, предусмотренном договором счета, подается заявление о закрытии счета.- Кроме того, он может быть закрыт по инициативе банка в судебном и внесудебном порядке в случаях, предусмотренных законом. Например, при отсутствии в течение двух лет операций по счету клиента — ЮЛ или ИП банк вправе в одностороннем порядке отказаться от исполнения договора счета, предупредив клиента об этом в письменной форме или иным способом, предусмотренным договором, — отмечает Юлия Тулинова.По словам Юрия Степкина, процедура закрытия расчетного счета достаточно стандартная. Существуют определенные этапы:- Не будет лишним получить отметку о принятии на копии заявления. Благодаря этому можно избежать спорных ситуаций с банком при определении даты расторжения договора и срока возврата денежных средств. Следует отметить, что уведомлять налоговую о закрытом расчетном счете не нужно. Индивидуальные предприниматели закрывают счет в том же порядке, что и организации. При добровольном прекращении предпринимательской деятельности закрывать счет не обязательно, однако лучше все равно это сделать. Если деятельность не ведется, в сохранении расчетного счета нет никакой необходимости. В это же время за его содержание банк может взыскивать плату независимо от того совершаются операции или нет, — объясняет Сергей Гебель.Отличие лицевого счета от расчетного- Лицевой счет – это документ аналитического учета в бухгалтерской системе кредитной организации. Номер лицевого счета должен однозначно определять его принадлежность конкретному клиенту и целевому назначению. Соответственно, расчетный счет – это вид ряда лицевых счетов, — объясняет Юлия Тулинова.Сергей Гебель уточняет, что расчетный счет — это основной банковский счет организации или ИП. На него поступают все полученные доходы: деньги от клиентов, партнеров, возвращенные суммы займов. С этого же счета осуществляются траты: оплачивается аренда, заработная плата, налоги. К расчетному счету могут быть подключены различные сервисы, например, эквайринг или бизнес-карта. Бизнесу не запрещено иметь лицевой счет, но он подходит только для хранения средств, перечисления зарплат и получения кредитов.

Чем отличаются лицевой счет от расчетного?

Банковское обслуживание для бизнеса и для частных лиц — две абсолютно разные сферы. Они отличаются набором услуг и стоимостью. Начинающие предприниматели часто путаются в понятиях и не понимают, какой именно счет им нужно открыть. Рассказываем, для чего используются лицевые и расчетные счета, и в чем их разница.

Команда Райффайзен Банка

Что такое расчетный счет

Расчетный счет – это специальный банковский продукт для бизнеса. Его могут открыть юридические лица, некоммерческие организации и ИП. Частным клиентам и самозанятым такой счет не оформляют.

Для предприятий расчетный счет — главный инструмент для проведения всех безналичных платежей. С его помощью:

  • оплачивают товары других юридических лиц или ИП;
  • принимают платежи от покупателей и партнеров. Это могут быть как организации, так и частные лица;
  • перечисляют деньги в государственные ведомства. Например, страховые взносы в ФСС или налоги в ФНС;
  • выплачивают зарплату персоналу;
  • участвуют в тендерах;
  • получают кредиты от банка, оплачивают займы или лизинг;
  • хранят оборотные средства.

К расчетному счету привязывают все услуги, которые банк может предложить бизнесу. Например, к нему подключают эквайринг для приема платежей в торговых точках и интернет-магазинах. Также компания может выпустить специальную карту, чтобы рассчитываться ей где угодно напрямую. Еще можно выполнить синхронизацию с 1С и выгружать отчетность в программу. Список дополнительных услуг отличается в зависимости от тарифов, но все они привязываются к счету организации.

Компания может открыть несколько счетов в одном или разных банках. Их количество не ограничено, но на практике предприятиям обычно хватает одного-двух. При оформлении договора банк проверяет документы организации. В обслуживании может быть отказано, если есть признаки противозаконной деятельности.

Что такое лицевой счет

Лицевой счет — более широкое понятие, чем расчетный. Обычно это цифровой идентификатор, который обозначает пользователя в какой-то системе. Они применяются не только в банках. Лицевые счета могут быть:

  • В системе ЖКХ, для оплаты пользователями коммунальных услуг.
  • У операторов, подключающих мобильную связь или интернет.
  • У различных ведомств. Людям присваивают коды для идентификации в системе государственных услуг. Пример — номер СНИЛС в Пенсионном фонде для начисления пособий.
  • В банках. Используется для внутренней нумерации. Например, последние 6 цифр расчетного счета называют лицевыми.

Лицевые счета присваивают не только людям, но и организациям. Например, в муниципальной сфере такой номер есть у каждого бюджетного учреждения. Они используются, чтобы контролировать расходование государственных средств.

В узком смысле лицевой счет — это банковские реквизиты, которыми пользуются частные лица в некоммерческих целях. Его оформляют в дополнение к другим продуктам и не используют как самостоятельную опцию. Так, клиент получает лицевой счет при оформлении карты, кредита или вклада. Если человек придет в банк и попросит открыть такой счет, ему предложат сперва выбрать основную услугу — например, дебетовую карту.

Лицевой счет могут оформить физические лица или организации. Но использовать его для коммерческой деятельности нельзя. Этот продукт нужен для личных целей, если речь идет о карте или вкладе. Предприятия могут получать на лицевой счет кредиты и в дальнейшем использовать его для внесения ежемесячных платежей.

Отличия лицевого счета от расчетного

Функционал лицевого и расчетного счета очень похож. Оба варианта открывают в банке и используют для проведения безналичных оплат, приема или хранения средств. Отличие в том, что эти продукты предназначены для разных категорий потребителей

Для кого

Для частных лиц и для бизнеса в привязке к конкретным банковским продуктам

Как используется

Для сделок с контрагентами, оплаты налогов и взносов, хранения средств

Для оплаты товаров и услуг, переводов, получения и хранения средств

Как открыть

Оставить заявку в банке

Оформляется вместе с другими банковскими продуктами: картами, кредитами, депозитами

Стоимость обслуживания

Зависит от выбранного тарифа

Дополнительные опции

Можно подключить эквайринг, проводить валютные операции, выгружать отчеты в 1С

Расчетные счета нужны бизнесу, чтобы вести предпринимательскую деятельность. Лицевые используются обычными людьми в связке с картой, депозитом или вкладом. Такой счет может быть и у организации, но не для рабочих целей.

Как выбрать и открыть счет

Главный критерий при выборе счета — это цель, с которой он будет использоваться. Для обычных покупок и платежей открывают лицевой счет в связке с основным продуктом: дебетовой или кредитной картой, вкладом. Оформить его могут частные лица, ИП или руководители организаций, но исключительно для личных целей. Открытие обычно бесплатное, а из документов требуется только паспорт. Достаточно прийти в отделение банка лично, либо оставить заявку на сайте.

Если счет нужен бизнеса, обычный лицевой не подойдет. Организации и ИП для предпринимательской деятельности открывают расчетные счета. Если компания использует только наличные деньги, закон не устанавливает требований об обязательном оформлении счета. Работать можно и без приема безналичных платежей, если размер каждой сделки не превышает 100 000 руб.

Понятно, что работать без возможности принимать безналичную оплату очень сложно. Такое могут позволить себе только маленькие ИП без наемных сотрудников — например, репетиторы. Остальным предприятиям без расчетного счета не обойтись. Иначе не выйдет оформить кредит или лизинг, подключить на торговой точке эквайринг, принять безналичный перевод от контрагентов.

Чтобы открыть расчетный счет, компании или ИП нужно обратиться в банк с документами. Можно прийти лично или оставить заявку на сайте. Для индивидуальных предпринимателей пакет следующий:

  • паспорт;
  • ИНН;
  • выписка из ЕГРИП.

Юридическим лицам для оформления понадобятся:

  • паспорт директора и правоустанавливающий документ;
  • решение об учреждении организации;
  • устав;
  • выписка из ЕГРЮЛ.

Банк может запросить дополнительные документы. Например, карточку с образцами подписей и оттиска печати, либо копию декларации из налоговой. Также потребуется заполнить анкету и заявление на открытие. После отправки бумаг останется только выбрать тариф обслуживания и подписать договор. Если документы в порядке, счет откроют быстро, обычно в течение рабочего дня. Реквизиты можно получить даже до подписания договора. Они позволяют сразу принимать платежи от контрагентов, но все возможности станут доступны после завершения оформления.

Почему нельзя использовать личный счет вместо расчетного

Юридическим лицам без расчетного счета не обойтись, хотя в законах нет требования непременно его открывать. Организации могут платить налоги только безналичным способом, поэтому компании придется заключить договор на банковское обслуживание.

С ИП ситуация другая. Закон не обязывает их открывать расчетные счета, если сделки оплачиваются наличными деньгами, и сумма каждой из них менее 100 000 руб. В остальных случаях банковские реквизиты нужны.

Иногда ИП хотят сэкономить на РКО, либо просто не знают, что для бизнес-целей нужен специальный счет. Предприниматели проводят платежи, используя личные карты, открытые на физическое лицо. По инструкции Центробанка так делать нельзя. Для работы нужен расчетный счет. Принимать платежи по личным реквизитам могут только самозанятые без статуса ИП.

Штрафов за нарушение этого запрета нет. Но предприниматель в такой ситуации может столкнуться с другими проблемами:

  • Блокировка счета или отказ в банковском обслуживании. Даже если ИП не знает об инструкциях Центробанка, в договоре с банком есть пункт о правилах использования. Частные лица обязуются не применять лицевой счет для предпринимательских целей. При нарушении этого условия банк может заблокировать или приостановить операции, и даже расторгнуть договор обслуживания.
  • Проблемы с контрагентами. Организации не любят работать с частными лицами. Такие расходы сложно подтвердить в ФНС для снижения налогооблагаемой базы. Проще найти партнера, который официально зарегистрирован и работает по правилам.
  • Вопросы от Росфинмониторинга. Если на личные реквизиты регулярно поступают большие суммы, это вызовет вопросы у банка и контролирующих органов. По закону о противодействии легализации доходов придется объяснять подозрительные транзакции и доказывать, что это действительно личные поступления.
  • Проблемы с налоговой. Если ведомство сочтет, что счет использовался в предпринимательских целях, то начислит неуплаченный налог. При этом ФНС не будет разбираться, какие поступления личные, а какие — коммерческие. Придется оплачивать взносы со всей суммы.
  • Невозможность учесть расходы. Если ИП работает на УСН «Доходы минус расходы», он не сможет снизить налогооблагаемую базу платежами с лицевого счета. Для ФНС это затраты частного лица, которые не имеют отношения к деятельности предприятия.

Проблем из-за использования лицевого счета вместо расчетного слишком много. Банки и налоговая строго следят за тем, чтобы предприниматели соблюдали указания Центробанка. Чтобы избежать проверок контролирующих органов, лучше оформить специальный счет для бизнеса. Для небольших компаний есть тарифы без платы за ежемесячное обслуживание с открытием счета в день обращения.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *