Что будет с замороженными активами
Перейти к содержимому

Что будет с замороженными активами

  • автор:

Евросоюз раскрыл, как будет использовать замороженные активы России

На первых этапах предлагается уточнить, к каким активам применят налог и какие меры должны будут принять депозитарии. В дальнейшем полученные налоги могут передать Украине. Москва называла такие действия незаконными

Здание Центрального банка России

Здание Центрального банка России

  • «Шаг 0» — определение, к каким замороженным средствам будет применяться эта мера;
  • «Шаг 1» — определение действий, которые должны будут предпринять центральные депозитарии ценных бумаг, управляющие этими средствами;
  • «Шаг 2» плана предусматривает перевод чистых доходов, полученных от замороженных средств, в бюджет ЕС на 2024–2027 годы.

«После вычета расходов и национальных налогов полученная прибыль будет четко определена и учтена в соответствии с уставным капиталом и требованиями управления рисками. Это сделает возможным их перевод и зачисление в бюджет ЕС в пользу Украины на более позднем этапе», — говорится в документе.

Предложения включают рекомендации по защите организаций, владеющих активами, от юридических рисков и преследований, а также освобождение от ответственности центральных депозитариев ценных бумаг, владеющих небольшими суммами.

Фото:Bumble Dee / Shutterstock

ЕС, страны G7 и Австралия заморозили около $280 млрд (€260 млрд) активов ЦБ России в виде как денежных средств, так и ценных бумаг. Свыше двух третей из них заморозил Евросоюз. Большая часть этих активов находится в бельгийской Euroclear, на них она в этом году заработала около €3 млрд благодаря инвестированию.

В Евросоюзе, как писал Bloomberg, идею о введении налога на прибыль от замороженных российских активов начали обсуждать в сентябре. Тогда агентство писало о плане из трех шагов.

Минфин уточнил особенности обмена замороженными активами

В обмене заблокированных в России средств иностранных инвесторов на замороженные активы россиян будут участвовать брокеры и другие участники рынка ценных бумаг, сообщили в пресс-службе Минфина РФ 9 ноября. Там уточнили, что в организации самого обмена государство участвовать не будет. «Указ президента РФ создает законодательные возможности для проведения обмена замороженными активами, в организации самого обмена государство участвовать не будет. В нем будут участвовать брокеры и другие участники рынка ценных бумаг», — отметили в министерстве. Как там подчеркнули, механизм будет полностью добровольным для всех участников рынка.

Воровство в законе: в США одобрили передачу российских активов Украине

О какой сумме идет речь и действительно ли Киев получит эти деньги, пока неизвестно

Накануне президент России Владимир Путин подписал указ, согласно которому часть заблокированных в РФ средств иностранных инвесторов можно будет обменять на замороженные активы россиян. В документе уточняется порядок продажи зарубежных ценных бумаг, принадлежащих гражданам России, иностранцам за счет средств, находящихся на счетах типа С. При этом совокупная начальная стоимость отчуждаемых в соответствии с указом иностранных ценных бумаг, принадлежащих одному резиденту, не может быть больше 100 тыс. рублей. Ранее, 22 августа, министр финансов Антон Силуанов сообщил, что правительство совместно с Центробанком РФ на основании ранее поддержанных главой государства мер подготовили проект указа о начале обмена замороженных активов россиян. По его словам, за рубежом заблокированы активы более 3,5 млн граждан РФ, общий объем которых составляет 1,5 трлн рублей.

В правительство через одну-две недели внесут проект порядка обмена замороженных активов

МОСКВА, 4 декабря. /ТАСС/. Проект постановления о порядке обмена замороженных активов может быть внесен в правительство через одну-две недели. Об этом сообщил заместитель министра финансов России Иван Чебесков в кулуарах форума розничных инвесторов.

«Порядок — это проект постановления правительства. Он уже в высокой степени готовности, проходит все регламентные процедуры, надеюсь, что в ближайшее время он будет внесен в правительство. Ну, я думаю, что неделя-две», — сказал он.

Чебесков добавил, что министерство лишь создает условия для обмена, а российские участники рынка и иностранные инвесторы сами проявляют интерес к обмену и работают без участия государства.

«Те инвесторы контактируют с какими-то посредниками на нашей стороне, наши посредники контактируют с инвесторами с той стороны. Там какой-то процесс, он всегда был, сейчас становится более активным», — дополнил Чебесков.

Что касается заблокированных активов на «СПб-бирже», оказавшейся под санкциями в ноябре, то с ними Минфин будет работать также, как и с другими заблокированными активами, отметил заместитель министра.

«Я не вижу какой-то разницы с точки зрения инвесторов. У нас была довольно активная позиция, чтобы минимизировать те активы, которые будут заблокированы. Мы постоянно в этом направлении работали. Мы понимали, что это неизбежно, что в какой-то момент биржа будет попадать под санкции. С теми инвесторами, которые останутся, мы будем помогать им также, как и другим инвесторам с заблокированными активами», — сказал Чебесков.

«Они подпадут под тот же указ, который был подписан президентом. Я не вижу, почему они должны быть исключены из этого», — дополнил он.

Указ об обмене заблокированных активов

Президент России Владимир Путин 8 ноября подписал указ, согласно которому часть заблокированных в РФ средств иностранных инвесторов можно «обменять» на замороженные активы россиян.

Указ прописывает порядок продажи зарубежных ценных бумаг, которые принадлежат россиянам, иностранцам, в том числе из недружественных стран, за счет средств, которые фактически заблокированы у этих иностранцев на счетах типа «С» в России. При этом пока речь идет об «обмене» активов в объеме до 100 тыс. рублей на инвестора. Условия проведения торгов по совершению соответствующих сделок будут устанавливаться правкомиссией по контролю за иностранными инвестициями. Указ вступил в силу со дня подписания.

Как ранее отмечал министр финансов РФ Антон Силуанов, на сегодняшний день у более 3,5 млн российских граждан заблокированы активы на сумму 1,5 трлн рублей. Российские власти предлагают начать «обменивать» их на средства, которые скапливаются у иностранцев на счетах типа «С».

Как поясняли ТАСС в Центробанке, сначала будут созданы условия для разблокировки средств в первую очередь розничных российских инвесторов. Их замороженные активы — это, как правило, вложения в ценные бумаги. Заинтересованные зарубежные инвесторы смогут приобрести у россиян заблокированные иностранные бумаги за счет денежных средств со счетов типа «С». Участие в этом процессе будет добровольным. На первом этапе планируется разблокировать счета на сумму порядка 100 млрд рублей, которые принадлежат розничным инвесторам.

При этом ранее Министерство финансов пояснило, что участниками процесса обмена замороженными активами будут лишь участники рынка, а государство не будет принимать в нем участия.

Замороженные активы остаются при своих

Почему ЕС не может конфисковать заблокированные средства России

Судьба российских замороженных активов начинает проясняться. В Европе их вряд ли конфискуют, пишет Reuters. Члены ЕС так и не достигли соглашения по этому поводу. Политики считают изъятие средств слишком рискованной мерой с юридической точки зрения. Однако Брюссель рассчитывает использовать капитал иначе. Министры иностранных дел Евросоюза, по данным Bloomberg, поддержали введение налога на прибыль от активов. Чиновники обсудят механизм предметнее в ближайшие дни. Как он будет работать? Разбирался Иван Хорушевский.

Выйти из полноэкранного режима

Развернуть на весь экран

Фото: Эмин Джафаров, Коммерсантъ

После начала военных действий на Украине за рубежом оказались заморожены активы Центробанка на $280 млрд. Большая их часть размещена в бельгийском депозитарии Euroclear. И последние два года в Европе не утихали споры, что делать с этими средствами дальше. Почти сразу появилось предложение их конфисковать и передать Киеву. Но столь же стремительно разные страны ЕС, в частности, Италия, Франция, Германия, такой вариант стали отвергать. В апреле 2023 года сама Еврокомиссия пришла к выводу, что законных оснований для изъятия капитала нет. Но точка в дискуссии даже после этого поставлена не была.

Как Европа ищет ключ к активам

Сейчас сага, кажется, близится к завершению. Reuters пишет, что от идеи конфискации активов Брюссель почти отказался. Евросоюз пугают репутационные последствия такого решения: глядя на опыт России, доверие к европейским депозитариям могут потерять другие страны, а в первую очередь Китай. Существуют и юридические препоны, отмечает специалист по санкционному праву коллегии адвокатов Delcredere Артем Касумян:

«На заблокированные активы распространяются юрисдикционные иммунитеты. Приращение к этим замороженным средствам также будут являться государственной собственностью, а вот налоги с них — то, что взимает Европейский союз — он теоретически вправе использовать так, как считает нужным, хотя это вполне может нарушить международное право».

На этом варианте использования замороженных активов, скорее всего, ЕС и остановится. Налоги с доходов от российского капитала Бельгия уже получает и даже направляет их на помощь Украине, так что практика неновая. В случае с windfall tax изменятся лишь параметры взысканий, считает глава люксембургского офиса KRK Group Никита Рябинин: «Например, налоги на прирост капитала, на купоны. Конечно, они взимаются в автоматическом режиме. А windfall tax — это налог на сверхдоходы. Имеется в виду, что там лежат бумаги, по ним пришли купоны, а дальше деньги попадают на текущий счет. Эти средства тоже заморожены. При нынешних позитивных ставках в Евросоюзе выплачивается как процент на депозит, вот на эти доходы может быть применен windfall tax».

Как Европа ищет ключ к активам

Некоторые юристы полагают, что взымать налог Брюссель будет со всего дохода, полученного от замороженных активов. Определенности пока мало. Непонятно и то, какую ставку выберут еврочиновники. А это ключевой вопрос, отмечает юрист практики санкционного права и комплаенса BGP Litigation Дмитрий Дворецкий: «Получается, что ограничивается право собственности.

Пока это можно рассматривать и как конечный шаг, и только как первый. Например, сегодня они применят ставку 30%, завтра, по сути, ни что им не мешает поднять ее до 50%, а далее — и до 100%».

Мнение о 100% основано на простой математике: до 2027 года, как пишет Financial Times, Брюссель рассчитывает собрать €15 млрд взысканий, то есть почти по €4 млрд в год. Именно такие доходы и приносит реинвестирование российского капитала. Москва эти потери, впрочем, рассчитывает компенсировать, говорит партнер адвокатского бюро NSP Александр Некторов: «Президент РФ Владимир Путин 3 января 2024 года издал указ №8, в котором запретил обращать взыскания на счета типа «C». Имеются в виду взыскания по решениям судов. Думаю, что это не просто так было сделано, а чтобы фактически деньги нерезидентов держать в качестве заложников».

Reuters: ЕС вряд ли сможет конфисковать замороженные активы России

В итоге и Москва, и Брюссель могут остаться при своих активах. Ведь в России заморожены те же $300 млрд капитала иностранцев. А доходы от windfall tax вряд ли пойдут напрямую Киеву. По мнению собеседников “Ъ FM”, они достанутся европейской оборонной промышленности.

  • Иван Хорушевский подписаться отписаться
  • Санкции против России подписаться отписаться

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *