Что такое фондирование в банке
Перейти к содержимому

Что такое фондирование в банке

  • автор:

Фондирование

Фондирование – это привлеченные ресурсы, используемые банком для обеспечения своей основной деятельности. Источниками фондирования могут быть средства на депозитных, расчетных и текущих счетах клиентов, заимствования на российских и международных рынках капитала, межбанковские кредиты и др. На сегодняшний день основную долю привлеченных средств в банках формируют средства клиентов.

При оценке финансовой деятельности банка всегда анализируют структуру фондирования, в том числе его срочность и стоимость.

Фондирование может быть долгосрочным и краткосрочным. Например, к первому относятся заимствования на рынках капитала, а ко второму – текущие и расчетные счета клиентов. Сбалансированность ресурсной базы с активами по срокам обеспечивает полноценное функционирование банка.

Стоимость привлеченных ресурсов условно можно разделить на высокую, например у выпущенных облигаций, и низкую – у средств клиентов на текущих и расчетных счетах.

Стоит отметить, для устойчивости кредитной организации необходимо разнообразие ресурсной базы. Зависимость банка от какого-либо источника фондирования несет в себе повышенные риски. Например, высокая доля розничных депозитов в пассивах кредитной организации несет в себе риск потери ликвидности. Банки, фондирующиеся в основном на межбанковском рынке, как правило, в большей степени уязвимы в периоды экономической нестабильности.

Синонимы:

  • Фонд социального страхования
  • Фонды для квалифицированных инвесторов

Смотреть что такое «Фондирование» в других словарях:

  • фондирование — ФОНДИРОВАТЬ, рую, руешь; анный; сов. и несов., что (спец.). Включить ( чать) в фонд (во 2 знач.). Фондируемые материалы (распределяемые между потребителями согласно специальному плану). Толковый словарь Ожегова. С.И. Ожегов, Н.Ю. Шведова. 1949… … Толковый словарь Ожегова
  • фондирование — сущ., кол во синонимов: 1 • распределение (62) Словарь синонимов ASIS. В.Н. Тришин. 2013 … Словарь синонимов
  • ФОНДИРОВАНИЕ — Харатерная для плановой экономики централизованная форма распределения фондов на особоважную и остродефицитную продукцию. Продукция, материальные балансы и планы распределения которой по фондодержателям разрабатывались Госпланом СССР и… … Словарь бизнес-терминов
  • Фондирование — (Funding) Фондирование это процесс финансирования активных операций банка Ставка и коэффициент фондирования при расчетах матрицы, целевое фондирование и его источники Содержание >>>>>>>>> … Энциклопедия инвестора
  • фондирование программных средств — фондирование ПС Комплекс работ по приему, учету, хранению и поддержанию работоспособности программных средств, а также по подготовке информационных материалов о составе фонда. [ГОСТ 26553 85] Тематики обслуж. средств вычисл. техники Синонимы… … Справочник технического переводчика
  • ФОНДИРОВАНИЕ ДОКУМЕНТОВ — Распределение документов по архивным фондам и архивным коллекциям Словарь бизнес терминов. Академик.ру. 2001 … Словарь бизнес-терминов
  • фондирование документов — Распределение документов по архивным фондам и архивным коллекциям. [ГОСТ Р 51141 98] Тематики делопроизводство и архивное дело Обобщающие термины организация документов Архивного фонда Российской Федерации … Справочник технического переводчика
  • Фондирование программных средств — 11. Фондирование программных средств Фондирование ПС Комплекс работ по приему, учету, хранению и поддержанию работоспособности программных средств, а также по подготовке информационных материалов о составе фонда Источник: ГОСТ 26553 85: Обслу … Словарь-справочник терминов нормативно-технической документации
  • фондирование документов — 92 фондирование документов: Распределение документов по архивным фондам и архивным коллекциям Источник: ГОСТ Р 51141 98: Делопроизводство и архивное дело. Термины и определения оригинал документа … Словарь-справочник терминов нормативно-технической документации
  • фондирование — ср. Создание централизованных фондов [фонд I 1.] и их распределение. Толковый словарь Ефремовой. Т. Ф. Ефремова. 2000 … Современный толковый словарь русского языка Ефремовой

Фондирование

Фондирование — это процесс привлечения активов, которые обеспечивают текущую деятельность банка. Основными источниками фондирования выступают:

  • Депозитные, расчетные и текущие счета клиентов
  • Государственные и международные кредиты
  • Межбанковские кредиты

В процессе анализа фондирования, его структуры, срочности и стоимости оценивается финансовое положение банка.

Различают два типа фондирования:

  1. Долгосрочное — к нему относят межбанковские кредиты
  2. Краткосрочное — к нему относят деньги на текущих и срочных счетах клиентов

Соблюдение баланса сроков и размеров активов является основой функционирования каждого банка.

Стоимость привлеченных ресурсов может быть:

  • Высокой — например, у выпущенных облигаций
  • Низкой — у активов на срочных и текущих счетах клиентов

Для стабильного финансового положения банка источники фондирования должны быть разнообразными. Зависимость банка только от одного из них очень рискованна. Кризисное состояние этого источника непременно повлечет дефолт банка.

Привлекая сторонние средства, банк опирается опирается в расчетах на ставку фондирования — стоимость привлечения ресурсов. Данная ставка отличается для разных видов сделок, она зависит от срочности и размера доходности средств, при этом она рассчитывается и для приходных, и для расходных операций. Из разницы между процентами, уплаченными за полученные активы и полученными от клиентов, складывается маржа банка. Поэтому привлечение ресурсов является ключевым звеном в процессе ценообразования любой кредитной организации. При этом д процедура подвержена следующим рискам:

  1. Потеря ликвидности. Недостаток ресурсов заставит учреждение приостановить работу полностью либо частично
  2. Потеря процентов. В случае серьезных изменений ключевой ставки Центрального банка РФ либо ставки фондирования, прибыль по кредитам и вкладам также изменится
  3. Валютные риски. Если основные активы учреждения представлены в валюте, то могут возникнут сложности при конвертации при нестабильных курсах валюты

Что такое фондирование в банке

Что такое фондирование в банке, зачем оно нужно и на что влияет

В статьях, посвященных финансовым вопросам в сфере экономики, можно встретить такой термин, как фондирование. Что это означает, почему это так важно для банковской сферы, и зачем экономистам нужно отслеживать этот показатель, расскажем далее.

Фондирование в банке: что это такое

Как известно, банк – это коммерческая организация, которая заинтересована в получении максимальной прибыли. Именно по величине прибыли можно судить об эффективности деятельности той или иной кредитной организации. Прибыль рассчитывается как разница между доходами от продажи и расходами. Банк, по сути, ничего не производит, его «продукцией» являются деньги. Они содержатся в виде активов, например, кассовой наличности, ценных бумаг, выданных кредитов и т.д. Эти активы должны быть доходными – приносить прибыль банку. Себестоимость этих продуктов определяется по цене их получения и дальнейшей реализации. Проще говоря, себестоимость можно определить по тому, насколько дорого деньги обходятся банка. Отсюда следует еще одна особенность: ресурсы для деятельности банка также измеряются в деньгах, но уже в качестве пассивов. К пассивам банка можно отнести вклады клиентов, средства на счетах, межбанковские кредиты, уставной капитал, собственные средства. И прибыль банка складывается как разница между стоимостью привлечения пассивов и доходностью активов. Эта разница может измеряться по-разному, например, в виде уровня доходности (в процентах), ставок по кредитам, общей рентабельностью, но, по сути, она должна отображать эффективность привлечения средств и грамотность их размещения на рынке. Здесь и возникает термин фондирования – это процесс привлечения банком средств с целью обеспечения его прямой деятельности, а именно, финансирования его активных операций. К фондированию также можно отнести не только процесс получения денег из разных источников, но и эффективное использование уже аккумулированных финансов с целью получения прибыли. Основная деятельность банка сводится к тому, чтобы как можно дешевле получить деньги в процессе фондирования, и как можно дороже «продать» их клиентам. Именно от эффективности этого мероприятия будет зависеть итоговая маржа банка.

Источники фондирования банка

  • Инструменты денежного рынка;
  • Средства клиентов на краткосрочных депозитах, текущих и расчетных счетах.

Долгосрочные источники:

  • Средства акционеров банка;
  • Долгосрочные депозиты клиентов;
  • Ресурсы, привлекаемые с рынка капитала.

Основа планирования банка – это обеспечение ликвидности его деятельности, то есть, соответствие между сроками, на которые привлекаются ресурсы (сроки обязательств) и сроками, на которые эти ресурсы будут задействованы (ликвидность активов). Говоря более простым языком, банк должен постоянно «лавировать» между суммой привлечения и использования денежных ресурсов, чтобы обеспечивать непрерывную прибыльность, и независимость от разных источников финансирования.

Финансовая устойчивость банка будет напрямую зависеть от структуры его ресурсной базы – фондов, из которых кредитная организация берет деньги. Как физические лица не должны хранить все свои сбережения в одном месте, так и банк не может зависеть только от одного источника поступлений средств.

Например, если инфляция в стране ускоряется, и за этим следует рост стоимости фондирования, то банки, у которых высокую долю в активах занимала ипотека, окажутся в невыгодном положении из-за роста стоимости фондирования, а те банки, которые формировали свои накопления за счет вкладов населения, могут их потерять при «потребительской панике».

Поэтому очень важна диверсификация, то есть присутствие всех видов фондирования, а также своевременная оценка состояния фондов, и их «уравнивание». Это придает устойчивость и ликвидность всей банковской системе, снижая операционные риски.

Оценка структуры фондов

Каждый способ привлечения ресурсов обладает определенными характеристиками, на основании которых можно составить оценку структуры фондов банка. На эти показатели обращают внимание не только финансовые эксперты, но также и потенциальные инвесторы, клиенты.

На что нужно ориентироваться:

  1. Доступность средств . Самые доступные источники новых оборотных средств – счета клиентов, так как на их обслуживание затрачивается меньше всего средств и времени. Для привлечения средств вкладчиков используется реклама, уникальные предложения для лояльных и новых клиентов, развитие онлайн-продуктов. Наиболее дорогие источники дохода – это размещение долговых бумаг, в том числе на международном фондовом рынке.
  2. Срочность. Все вклады, фактически, оформляются до востребования – клиент может в любой момент потребовать свои деньги обратно, и банк сможет ими пользоваться только очень ограниченное время. Следовательно, доходность от вложения этих фондов будет невысокая. А вот если рассматривать межбанковские кредиты или фондовые рынки, то здесь деньги предоставляются на длительный срок, и их можно направить на долгосрочные инвестиции.
  3. Стоимость . Формируется так же, как и в магазине, аналогично стоимости рыночных товаров и услуг. Самыми дорогими считаются средства клиентов из-за высокой конкуренции, а также получение кредитов с процентом выше среднерыночных. Более дешевым является фондирование с межбанковского рынка.

Соответственно, банкам приходится постоянно отслеживать баланс активов и расходов на фондирование по срокам, стоимости и доступности, а также формировать свои фонды в зависимости от целевой ориентации будущих активных операций. Все это совместно обеспечивает положительную маржу, устойчивость банка и его ликвидность.

Как оценивается эффективность фондирования

Для этого используется множество формул и показателей, основным является ставка фондирования – стоимость привлеченных средств для каждой банковской сделки. Главное условие – получение прибыли. Например, перед выдачей кредита или приемом денег на вклад нужно провести большую работу по определению процентной ставки, и в основе будет лежать ставка фондирования, которая должна учесть все риски.

Что такое фондирование в банке, зачем оно нужно и на что влияет

Ставка может рассчитываться на любой срок от 1 недели до нескольких лет. Выбранный вариант будет зависеть от стратегии банка, его особенностей формирования источников средств, предлагаемых продуктов и процедуры фондирования.

Как правило, банки не указывают в своей финансовой отчетности частные показатели, но в разделе «Акционерам и инвесторам» – «Раскрытие информации» можно найти общие данные о фондировании.

Например, ВТБ его указывает в виде значения коэффициента достаточности капитала. На основе этого отчета можно сделать выводы о структуре пассивов, действующей стратегии и сегменте клиентов, на которые ориентируется банк.

Фондирование — что это такое

Термин «фондирование» нередко фигурирует в новостях связанных с экономикой, бизнесом и банками, но что он означает ясно далеко не всем. Кроме того из-за частоты применения в нескольких направлениях понятие размывается и утрачивает конкретику.

14.08.20, обновили 21.06.23 —> 13966 0 Поделиться
Автор Бробанк.ру Клавдия Трескова
Если нравится — подписывайтесь на телеграм-канал Бробанк.ру и не пропускайте новости

Эксперт в области финансовой грамотности и инвестиций. Образование высшее экономическое. Опыт работы в банке – более 15 лет. Регулярно повышает квалификацию и проходит курсы по финансам и инвестициям, что подтверждено сертификатами Банка России, Ассоциации Развития Финансовой Грамотности, Нетологии и других образовательных платформ. Сотрудничает со Сравни.ру, Тинькофф Инвестиции, ГПБ Инвестиции и другими финансовыми изданиями. treskova@brobank.ru Открыть профиль

Фондирование – что это такое и как оно связано с банками и бизнесом, разобрался Бробанк.

Что такое фондирование

Фондирование – понятие, которое применяют в нескольких сферах. Его используют для обозначения совокупности нескольких элементов, объединенных по одному признаку. Но чаще всего термин связывают с банковским сектором.

Фондирование отличается в зависимости от признака объединяемых объектов:

  1. Фондирование документов – относится к архивированию документальных носителей в фонды и коллекции.
  2. Личное фондирование – подразумевает накопление ресурсов и капитала для индивидуального использования.
  3. Государственное фондирование – означает консолидацию ресурсов для обеспечения страны и населения.

Если речь идет о плановой экономике, под фондированием подразумевают перераспределение недостающих ресурсов между отраслями или предприятиями, согласно установленному плану.

В современных реалиях фондирование в основном ассоциируют с банковским сектором, предпринимательством, ценообразованием в банках и управлением затратами в компаниях.

Фондирование для банков означает процесс привлечения ресурсов (фондов) для обеспечения основной деятельности.

Фондирование для банков - это процесс привлечения фондов для обеспечения основной деятельности

Особенности банковского фондирования

Главная цель любого бизнеса – получение прибыли. Она складывается из разницы между ценой реализуемой продукции и себестоимостью.

Активы и пассивы у банков, в отличие от производственных предприятий состоят из денег. Активы могут находиться в кредитах выданных клиентам, ценных бумагах, драгметаллах, кассовой наличности и т.д. А пассивы выражены уставным капиталом, деньгами на счетах клиентов, процентами от выданных займов и вложенных инвестиций, полученными кредитами на межбанковском рынке и другими ресурсами. В итоге себестоимость банковской услуги зависит от цены привлеченного источника.

За пользование привлеченными фондами банк платит владельцу ресурса. Это учитывается в расходах банка. В итоге главная задача банка для эффективной работы – «купить» денежные средства как можно дешевле, а продать своим клиентам как можно дороже.

Источники фондирования в банках

  • деньги, размещенные на счетах и вкладах физических и юридических лиц;
  • средства, заимствованные на отечественных и международных фондовых рынках;
  • межбанковские кредиты;
  • облигации и еврооблигации;
  • целевое финансирование от акционеров, банков развития и малого предпринимательства.

Все источники отличают разной доступностью. Легче всего распоряжаться средствами, хранимыми на расчетных, текущих и депозитных счетах клиентов. При этом банк подписывает с владельцем средств договор на их использование в момент открытия счета. Поэтому компания затрачивает минимум времени на дополнительные согласования.

Срочность

  • долгосрочные, если они были взяты на фондовых рынках, у Центробанка или других банков;
  • краткосрочные, если средства взяты со счетов клиентов банка.

Для стабильности работы банка в структуре источников фондирования должен быть соблюден баланс привлеченных ресурсов и активов. Например, если основным ресурсом будут выбраны вклады физических лиц, это может привести к банкротству организации, если одновременно все вкладчики захотят закрыть депозиты. Банк по закону обязан вернуть деньги с вклада по первому требованию. Поэтому наличность на счетах клиентов обладает критическим недостатком – ограниченным сроком. В связи с этим их можно направлять только на выдачу краткосрочных кредитов. В то же время межбанковские кредиты или займы на фондовых биржах могут быть оформлены на годы и даже десятки лет.

Стоимость

  • дешевые;
  • дорогие.

Дешевизна или дороговизна ресурса зависит от величины процентов, которые следует внести за пользование деньгами, в сравнении со средней ценой по рынку. Самый дорогой и рискованный источник – деньги вкладчиков, потому что в этом сегменте конкуренция банков жестче всего. Для привлечения новых вкладчиков банку приходится завышать процентные ставки по депозитам. Это приводит к снижению доходности и провоцирует банк на очередные затраты на привлечение очередного потока клиентов для исполнения всех обязательств. Такое поведение более свойственно молодым или мелким банкам.

Крупные игроки очень редко ввязываются в «борьбу» за деньги вкладчиков, которая очень схожа по признакам с финансовой пирамидой. Известным и устойчивым банкам доступны более дешевые межбанковские кредиты, поэтому они используют их. Однако перевес в пользу только межбанковских кредитов может сделать банк уязвимым в периоды экономической нестабильности. Поэтому финансовые компании стараются сочетать все источники фондирования.

Для эффективной работы и получения прибыли от кредита, выданного клиенту по ставке 8% на 1 год банк должен суметь найти источник стоимостью дешевле 8% и длительностью больше 1 года.

Если пренебречь таким правилом, можно накопить много «дешевых», но краткосрочных фондов. Банк не сможет предоставлять долгосрочные кредиты и станет неустойчивым из-за некачественного менеджмента. При правильном планировании активные операции сегментируют на краткосрочные, долгосрочные, дешевые и дорогие с указанием конкретных сумм, и уже под них подыскивают источники фондирования.

Источники фондирования делят на краткосрочные, долгосрочные, дешевые и дорогие

Ставка фондирования

При анализе структуры фондирования пристального внимания заслуживают срочность и стоимость привлеченных средств. По-другому эту стоимость называют «ставка фондирования». Подсчет ставки производят для каждой сделки, с учетом срочности ресурсов и требуемого уровня доходности. Ставку фондирования рассчитывают как для расходных, так и для приходных операций. Такие действия предпринимают, чтобы при установлении процентной ставки по кредитам и депозитам, были утверждены показатели, которые принесут прибыль, а не убыток.

  • рыночных индикаторов;
  • стоимости источников;
  • оценки экспертов;
  • произведенных внутренних расчетов;
  • типа банковского продукта – с фиксированной или плавающей ставкой или сроком.
  • недели – 1,2,3;
  • месяцы – 1,2,3 вплоть до 11;
  • среднесрочные периоды в годах – 1 год, 1,5 года, 2, 2,5 и 3 года;
  • долгосрочные в годах – 5,7, 10, 15, 20, 25 и 30 лет.
  1. Исходя из операций, которые направлены на привлечение ресурсов. В основу будет взят период, который предшествует ему и ближе всего к планируемому. Например, при сроке сделки 8 лет, воспользуются ставкой для 7 лет, а для периода сделки в 1,4 месяца, в основу положат ставку фондирования на год.
  2. Исходя из банковских операций, которые связаны с размещением привлеченных ресурсов. В этом случае в основу закладывают ближайшее большее значение. Например, заем выдают на срок до 5,5 месяцев, для подсчета возьмут ставку для полугодового периода.

В итоге получается, что подсчет ставки фондирования в конкретной кредитной организации отражает конечную себестоимость банковского продукта или услуги. Поэтому скрупулезный подсчет ставки напрямую влияет на то, получит банк прибыль или убытки.

Коэффициент фондирования показывает отношение активов к пассивам и отражает его эффективность. Желательно, чтобы этот показатель был больше 1. Тогда он показывает, что активные операции позволяют получать стабильную прибыль для покрытия расходов на финансирование источников фондирования.

Коэффициент фондирования показывает отношение активов к пассивам и отражает его эффективность

Как источники фондирования влияют на ценообразование

Фондирование оказывает существенное влияние на ценообразование в банковской сфере. Аналитики вычитывают какие цены устанавливать на услуги, чтобы суметь конкурировать на рынке, и не получить отрицательный финансовый результат от заключенных сделок. Поэтому себестоимость будет высчитана на основе ставки фондирования, а в цену добавят маржу банка, которую он заработает при обслуживании клиентов. В итоге маржа кредитной организации зависит от эффективности привлеченных средств и правильности их размещения.

  1. Потеря ликвидности. Если привлеченные ресурсы утратят ликвидность, те есть возможность быстро окупаться, компании придется снизить объем проводимых сделок. В особо кризисных ситуациях придется и вовсе приостановить одно из направлений деятельности. Например, временное снижение объемов кредитования или привлечения депозитов.
  2. Процентный риск. Когда Центробанк РФ резко повышает или понижает ключевую ставку или ставку фондирования у банков меняются затраты на выплату процентов по депозитам и доходы от выданных кредитов. В частности, недавнее падение ключевой ставки до уровня 4,25% повлияло на желание банков работать с льготной ипотекой по ставке 6,5%. Теперь разница, которую компенсирует ЦБ РФ банкам, стала меньше и это снизило выгоду банков по этому направлению. В момент запуска льготной ипотеки ключевая ставка была установлена на уровне 5,5%. Однако независимые эксперты до сих пор считают, что стоимость фондирования для банков по этому виду ипотечного кредитования осталась на уровне февраля-марта 2020 года.
  3. Валютный риск. Этот вид риска возникает в том случае, когда в структуре активов и пассивов банка много иностранной валюты. При колебании курсов основной инвалюты в структуре возникнет нестабильность финансовой компании.

В итоге любой из этих рисков может оказать влияние на ставку фондирования и итоговую стоимость предложений банков.

Раскрытие информации о фондировании

Привлечение ресурсов для банков – постоянный процесс, который нельзя недооценивать. Новые фонды помогают стабилизировать финансовую деятельность кредитной организации. Кроме того структура источников фондирования должна быть сбалансированной, чтобы падение ликвидности какого-то одного ресурса не обвалило деятельность всей компании.

Российские банки не разглашают данных об источниках фондирования. Найти какую-то часть информации о структуре источников можно в разделах для акционеров или инвесторов. Хотя обычный гражданин, который не связан с банковской аналитикой или фондовыми рынками, все равно не сможет «прочесть» приведенные данные. Кстати большинство иностранных банков тоже держат информацию о структуре фондирования в секрете. Однако некоторые стабильные игроки целенаправленно публикуют эти данные для подтверждения прозрачности сведений инвесторам и увеличения своего влияния.

  1. Википедия. Определение понятия фондирования.
  2. https://www.banki.ru/wikibank/fondirovanie/.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *